某公司财务管理手册VIP专享VIP免费

第1页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共38页000目录A/01/1编号名称页数版本/状态000目录1A/0001财务管理组织架构1A/0002财务部部门职责1A/0003财务部部长岗位职责1A/0004会计员岗位职责1A/0005出纳员岗位职责1A/0006收款员岗位职责1A/0007财务监督制度1A/0008财务制度6A/0009会计科目的设置1A/0010发票管理制度2A/0011收款收据管理规定1A/0012收支两条线管理规定3A/0013关于管理处各项费用上交的规定1A/0014企业发展基金规定1A/0015奖励基金管理规定1A/0016奖励基金和企业发展基金的管理办法1A/0017关于停车收费及新入伙小区各项收费等有关规定1A/0018会所财务管理制度4A/0019帐务处理流程图1A/0020现金控制流程图1A/0021银行存款控制流程图1A/0022管理处收费运作流程图1A/0第2页共38页第1页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共38页第3页共38页第2页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共38页001财务管理组织架构A/01/1总经理财务部部长会计员出纳员管理处收款员第4页共38页第3页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共38页002财务部部门职责A/01/11.1根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。1.2围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划、运用公司资金。1.3做好公司各项资金的收支管理。1.4定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。1.5做好财务统计和会计帐目、报表、年终结算工作，并妥善保管会计资料。1.6定期检查财务计划、费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决。1.7统一归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。1.8保守公司财务机密，维护公司利益。1.9按时、按质、按量完成上级领导交办的其它各项工作任务。第5页共38页第4页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共38页003财务部部长岗位职责A/01/11.0基本职责根据财经法律、法规规定：1.1对各项财务工作定期研究、布署、检查、总结，并不断完善。1.2监督检查各项经济计划和经济合同的执行情况，组织公司的经济核算和经济分析。1.3挖掘增收、节支潜力，合理安排资金，做好领导参谋。1.4学习掌握有关财经法规、财务制度、财税政策。1.5执行国家财经政策、法规，严格掌握和控制各项费用的开支。1.6负责会计凭证和会计报表的审核，保证数据的真实、准确、可靠。1.7负责公司员工工资、奖金、福利等发放的审核。1.8建立财产清查制度，对盈亏情况提出处理意见。1.9保守机密，维护公司利益。1.10按时、按质、按量完成上级领导交办的其它各项工作任务。2.0领导责任2.1全面负责公司财、物管理工作，依法对每一笔经济业务进行审核，确保其合理、合法。2.2负责内部、外部报表的报送，以及确保其数字的真实性、准确性、及时性。3.0主要权力3.1对本部门员工的调动权。3.2对会计凭证、报表的审核权。3.3对费用开支的监督、控制使用权。3.4向上级领导汇报权。第6页共38页第5页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共38页004会计员岗位职责A/01/11.1按国家统一的会计制度设置、使用会计科目。1.2根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证、会计报表，并保证数据的真实性、准确性。1.3建立、健全各类帐簿，定期入帐、汇总、核对，做到帐目清楚，帐帐、帐证、帐表相符。1.4审核员工工资、奖金、福利的发放。1.5负责国税、地税的纳税事宜。1.6负责管理处各类发票、收款收据的领发、核销。1.7参与财产清查，认真填好盈亏报表，及时进行处理。1.8妥善保管会计资料，并保守机密，维护公司利益。1.9运用正确的计算方法，对管理处的水电收支进行核算、分析。1.10按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。第7页共38页第6页共38页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共38页005出纳员岗位职责A/01/11.1建立、健全现金、银行存款日记帐和...