第十四章人力资源管理一、总述人力资源，是指由企业董事、监事、高级管理人员和全体员工组成的整体团队的总称。人力资源管理要求企业根据发展战略，合理配置人力资源，调动全体员工的积极性，发挥员工的潜能和创造性，为企业创造价值，确保企业战略目标的实现。其核心和要义体现为“以人为本”的管理理念，力图实现董事、监事、高级管理人员和全体员工与企业之间的良性互动和共同发展。建立健全管理制度与机制是人力资源管理的基本保障，有了良好的人力资源制度和运行机制，才能制定出科学的发展战略，决策才不会失误；有了良好的人力资源制度和运行机制，才能最大限度地激发专业技术人员充分发挥创造力，从事研究与开发；有了良好的人力资源制度，才能激发全体员工为实现发展战略而不懈奋斗，最终确保发展战略有效贯彻落实，实现预期发展目标。人力资源管理流程涉及以下几个部分：o人力资源政策o人力资源规划o招聘o退出o考勤管理o培训o晋升与调整o绩效考核流程o薪酬管理二、基本控制目标为有效管理和组织公司的人力资源管理的相关活动，防范或降低可能存在的人力资源规划、人才结构、人力资源缺乏、人员流失等风险，通过实施必要的基本内部控制要求和措施，旨在实现以下基本控制目标：1.经营目标1.1人员选拔与引进符合公司人力资源总体规划，满足公司发展战略的实现。1.2人才培养计划、绩效考核机制得到有效执行，提升员工积极性，保障公司业务持续发展。1.3员工的退出遵循公司相应的程序，以保护公司关键技术、商业秘密及国家机密。2.财务目标1.4保证员工薪酬和福利账目信息记录的真实、准确、完整。1.5确保员工薪资支付的准确性。3.合规目标1.6员工劳动合同符合合同法等国家法律、法规。1.7各项社会保障福利的计算和扣缴符合有关法规的要求。三、流程、风险与控制一级流程编号一级流程名称二级流程编号二级流程名称二级流程描述HR人力资源管理HR-010人力资源政策人力资源部的政策能够吸收和留住人才，从而保证机构的计划得以执行和实现。应根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标，制定人力资源总体规划和能力框架体系，优化人力资源整体布局，明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求，实现人力资源的合理配置，全面提升企业核心竞争力。HR-020人力资源规划HR-030招聘招聘管理是指企业通过建立适当招聘和面试流程，进行人力资源相关管理的活动。企业应加强人员的选拔、开发及劳务合同管理等流程环节，以防范人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现。HR-040退出退出管理是指企业通过建立有效离职管理流程，管理人员技术、资产的交接。企业应加强人员的离职、交接流程环节，以防范人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损。HR-050考勤管理考勤管理是指，企业建立有效的员工工时记录流程和活动，保证员工工时的完整准确。企业应加强员工的考勤制度、执行、考核，保证员工考勤的完整准确。HR-060培训培训流程是指企业在通过建立知识和技能的传播和沟通流程，以保证公司人力资源配备合理的资质和能力。公司应加强培训流程的计划、监控和评估等活动。以防范企业运营过程中，由于员工个人能力、资质等原因造成公司运营受阻或资产损失。HR-070晋升与调整晋升与调整是指企业通过合理的绩效考核，对员工进行有效的评价，从而对人员的职位和薪资进行有效的调整。企业应加强对晋升和调整的设计、监控、避免舞弊和不正确的人员晋升。HR-080绩效考核管理绩效考核流程是指企业通过对员工绩效的定期回顾以配合恰当的激励体系，增加员工积极性的内部流程。企业应加强绩效考核相关计划、监督、执行、反馈等活动。以防止人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密和国家机密泄露。HR-090薪酬管理薪资福利管理是指企业通过建立有效的薪资核算和监控的内部流程。企业应加强薪资福利管理相关的核算、检查、复核等环节，以保证薪资体系不健全，导致员工积极性差，甚至发生内部舞弊。1．HR010人力资源政策1.1流程图1.2风...
