表10-1坏账提取比例账龄坏账提取比例6个月至一年5%～10%一年至两年10%～30%两年至三年30%～50%三年至五年50%～100%五年以上100%表10-2缴款管理流程执行流程相关单据缴款单缴款明细单缴款明细单缴款清单汇票/电汇/支票/现金交款↓收款并填写缴款单↓核准↓填写缴款明细单↓核准↓签收缴款单,列印缴款明细单,把缴款单位及缴款凭证传财务部门↓及时将货款划回表10-3逾期账款管理流程执行流程相关文件及表单财务部客户客户代表法律顾问财务部销售部总经理财务部账龄分析逾期账款催账问题账款调查付诸法律账龄分析表逾期账款催账单问题账款调查表呆账处理申请单财务年度预算报告表范例销售额总利润率总利润额人工费比率（%）其他费用比率（%）固定费用比率（%）贡献利润比率（%）分配率（%）总销售额年年年年年年项目年度名称年年年（续）销售额总利润率总利润额人工费比率（%）其他费用比率（%）固定费用比率（%）贡献利润比率（%）分配率（%）总销售额年年年年年年年年年年年年年年合计年年收款通知书范例至____年__月__日止_____________：承蒙贵公司赐顾，深为感谢。项目年度名称年年年兹送上贵公司本月份应收账款明细账一份，编号_________字__________敬请查收核对。销货品名等级数量单位单价金额/元备注月日仟万佰万拾万万仟佰拾元角分本公司将于本____月____日起至____日派人到贵公司结算，届时敬请给予协助，甚为感谢。收款通知单范例收款单位__________________年____月____日编号_____字______号客户销售货单号码摘要金额备注收款记录出票人银行名称账号票据号码到期日金额附件出纳室点收折让合计副经理：主任：经手人：收款凭单范例总号附件分号收款条件收款对象收款日期借方科目银行日期摘要亿仟万佰万拾万万仟佰拾元角分合计收款项目（贷方科目）部门代号摘要亿仟万佰万拾万万仟佰拾元角分合计收款金额合计：核准财务会计收款单位收款人主管经办主管经办主管复核销售款状况日报表范例本日销售累计销售项目产品现金销售赊销赊销累计退货累计现金销售赊销总计合计本日销售累计销售项目产品现金销售票据收款现金收款累计现金销售总计合计当日折扣赊销额备注折扣累计赊销累计销售收入月报表范例月份：日期订单号码客户销货名称数量单价金额说明备注月日现销应收单据兑现合计费用支出月报表范例日期：项目本月支付额累计备注制造部门销售部门管理部门合计制造部门销售部门管理部门合计人事费计福利费计通讯费计交际费计消耗品等计保险费等计交通费计其他计合计销售返利情况表范例单位：______年____月____日客户代号客户名称上月结存本月返利合计本月实返执行日期本月结存备注财务主管：销售分公司/营销部主管：销售代表：缴款单范例部门代号：业务员代号：______年____月____日客户代码客户名称摘要订单编号金额票据明细编号开票银行开票日总计金额合计（大写）：收款代码说明：□A现金；□B支票；□C汇票；□D汇入款财务签收：审核：收款人：零用金记账表范例月份：日期摘要收入支出项目结存月日借支燃料费差旅费餐饮费文具费消耗费修缮费杂购项医药费其他零用金报销清单范例科目：编号：填表日期：支付日期部门子目摘要单据张数报销金额明细账页次合计：上期领用金额：本期报销金额：本期结存金额：主管：填表人：收款月报表范例类别：客户名称上期未收本期应收合计收款记录折让退货待查本期未收备注已清合计经理：主管：业务员：收款日报表范例______年_____月_____日序号客户名称销货单号码支票日期付款银行票号发票人或账号收回金额收款分析备注拾万万仟佰拾元角分发货天数支票票期利息合计说明收款有折让时应填写折让证明单并呈请主管批准后与本表并交财务部本表应连同货款先送财务部办妥手续后再交有关部门私户支票及客票应付款人盖章（店章或私章）背书今日收款合计应收款：票据：现金：折让：其他：实收：经理：主管：会计：出纳：经办人：收款状况报告表范例单位：经办人：______年____月____日区分件数收款备注本月比前月增加比前月减少本月比前月增加比前月减少现金5万元以上（含5万元）5万元以下支票5万元以上（含5万元）5万元以下客票5万元以下（含5万元）5万元...
