第1页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共16页關鍵業績指標（KPI）手冊一、目的：1．爲更準確的把握關鍵業績指標，在本企業使用時的特殊意義。2．爲了清晰的表明本企業選取指標的目的，指向戰略的程度。3．爲了使KPI在使用時，能有統一的解釋和說明。4．爲了便於不同業務單元考核時。選取指標的直接和便利。財務類指標：1.計劃費用支出率：實際費用/目標計劃費用。a.月度測度b.此項指標使用於各系統、各部門2.人均成本貢獻率：a.採購支出/部門費用/人b.營銷費用/部門費用/人c.IT支出費用（維修維護費、軟體發展費用、硬體設備費）/部門費用/人d.季度或半年3.存貨周轉率(次)：a.銷售成本/平均存貨成本b.季度或半年測度4.採購成本的下降率：a.(採購成本基準值－當期採購成本)/採購成本基準值b.月度或季度測度c.採購成本基準值，爲一定時間內的採購成本平均值5.單位建築面積物業支出費：第2页共16页第1页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共16页a.(物業人員薪酬總額+維修費用+辦公費用+電費+水費+經營費用+採暖費)/建築面積b.月度或季度測度6.費用利潤率：a.利潤總額/成本費用總額b.季度測度c.此項指標可轉化爲系統和部門的效率指標，成本費用包括；銷售成本、銷售費用、管理費用、財務費用等7.關鍵商品的周轉次數：a.關鍵商品，指考核期內，採購金額占總資金(20%)的商品(銷量占20%)b.月度或季度測度8.利潤總額：a.年度測度9.流動資産周轉率：a.銷售收入（淨額）/平均流動資産總額b.季度測度10.平均帳期：a.每筆累計付款時間/筆數合計b.季度或半年測度11.平均稅賦降低率：a.（同期稅賦－當期稅賦）/同期稅賦(可比同口徑)第3页共16页第2页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共16页b.年度測度12.人均可控費用：a.(辦公費+電話費+交通費)/人b.月度或季度測度13.銷售增長率：a.（當期銷售收入－上期銷售收入）/上期銷售收入b.月度或季度測度一次14.銷售費用率：a.銷售費用/銷售收入b.每月測度一次15.營銷費用貢獻率：a.營銷費用/銷售收入b.月度或季度測度c.營銷費用包括：媒體廣告、印刷品、宣傳品、獎品、銷售折讓、活動等項費用16.銷售收入：a.總收入－顧客退款－減價－折扣－其他賠償款b.月度或季度測量指標測度c.銷售收入，指總收入減去顧客退款、減價、折扣及其它賠償款。17.銷售收入計劃完成率：a.累計銷售收入/當期銷售收入計劃第4页共16页第3页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共16页b.月度或季度測度18.系統人均毛利增長率：a.（當期系統銷售毛利/系統人員總額－基準）/基準b.每季度測度c.此指標適用於銷售19.應收帳款周轉率：a.銷售收入淨額/平均應收帳款餘額b.季度測度20.資金周轉次數：a.銷售收入/資金佔用額b.季度或半年測度客戶類指標：1.單位供應商採購金額增長率：a.(當期採購總金額/當期供應商數量－上期採購總金額/上期第5页共16页第4页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共16页供應商數量)/﹙上期採購總金額/上期供應商數量﹚b.月度或季度測度2.供應商滿意度：a.問卷調查b.月度或季度測度3.供應商資訊更新率：a.更新信息量/總資訊數量b.月度或季度測度c.供應商評價、供應商覆蓋面4.會員卡卡均消費增長率：a.(當期卡均消費－上期卡均消費)/上期卡均消費b.月度或季度測度5.商戶滿意度：a.問卷調查b.月度或季度測度6.客戶增長率：a.（當期客戶總量－前期客戶量）/前期客戶量b.季度測度c.設立此項指標，是爲了零售部門，注重市場客戶的渠道建設，持續的促進客戶資源的增長，以保證市場規模、銷售規模的增長7.簽單的增長率：a.(當期簽單數量－歷史同期簽單數量)/歷史同期簽單數量第6页共16页第5页共16页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共16页b.月度與季度測度c.設立此項指標，是爲了讓企業注重市場的客戶資源，持續的促進客戶資源的增長，才能促進業務增長，擴大業務規模8.市場美譽度、知名度：a.問卷調查b.月度或季度測度9.投...
