第1页共19页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共19页小额支付系统通存通兑业务处理手续（试行）第一章通存通兑业务的申请开通和终止一、通存通兑业务的申请开通（一）个人申请开通通存通兑业务时，须持本人有效身份证件和个人存款账户存折（卡）至开户行办理业务开通手续。（二）开户行审核无误后，留存有效身份证件复印件，与申请人签订通存通兑业务协议（一式两份）并加盖业务公章，一份留存、一份交还申请人。开户行为申请人开通指定个人存款账户通存通兑业务。二、通存通兑业务的终止（一）个人申请终止通存通兑业务时，须持本人有效身份证件、个人存款账户存折（卡）至开户行办理业务终止手续。（二）开户行审核申请人提交的本人有效身份证件、个人存款账户存折（卡）和通存通兑业务终止申请书（一式两份）无误后，在通存通兑业务终止申请书上加盖业务公章，一份留存、一份交还申请人。开户行终止申请人指定个人存款账户通存通兑业务。（三）个人违反通存通兑业务协议的，开户行可根据协议直接终止其通存通兑业务并通知客户。第2页共19页第1页共19页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共19页第二章通存业务处理一、业务凭证的填制（一）转账方式。客户以转账方式办理时，应填写通存通兑业务凭证，记载下列内容：１．业务种类—通存业务；２．交易方式—转账；３．业务金额；４．委托日期；５．收款人名称、账号；６、收款人开户行名称；７．付款人名称、账号；８．本人有效身份证件名称、号码。客户委托他人代理的，应同时填写代理人有效身份证件号码。（二）现金方式。客户以现金方式办理时，应填写通存通兑业务凭证，记载下列内容：１．业务种类—通存业务；２．交易方式—现金；３．业务金额；４．委托日期；第3页共19页第2页共19页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共19页５．收款人名称、账号；６、收款人开户行名称；７．付款人名称；８．本人有效身份证件名称、号码。客户委托代理人办理的，应同时填写代理人有效身份证件号码。二、业务要件的提交（一）转账方式。客户以转账方式办理时，应向代理行提交下列业务要件：１．已填制的通存通兑业务凭证；２．付款人个人存款账户存折（卡）；３．本人有效身份证件；４．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。（二）现金方式。客户以现金方式办理时，应向代理行提交下列业务要件：１．已填制的通存通兑业务凭证；２．本人有效身份证件；３．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。三、业务要件的审核代理行收到客户提交的业务要件后，应审核下列内容：（一）通存通兑业务凭证要素是否齐全；第4页共19页第3页共19页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共19页（二）有效身份证件是否真实、有效；（三）通存通兑业务凭证有关要素与个人存款账户存折（卡）、有效身份证件是否一致。四、代理行业务处理（一）转账方式。代理行审核无误后，从付款人个人存款账户扣取款项，作相应账务处理。１．客户以付款人账户扣款方式支付代理行手续费的，会计分录为：借：ＸＸ存款－ＸＸ户（通存金额＋代理手续费）贷：待清算支付款项（通存金额）贷：手续费（代理手续费）２．客户以现金方式支付代理行手续费的，会计分录为：借：ＸＸ存款－ＸＸ户（通存金额）贷：待清算支付款项（通存金额）借：现金（代理手续费）贷：手续费（代理手续费）（二）现金方式。代理行审核无误后，收取现金（通存金额＋代理手续费），作相应账务处理。会计分录为：借：现金（通存金额＋代理手续费）第5页共19页第4页共19页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共19页贷：待清算支付款项（通存金额）贷：手续费（代理手续费）账务处理完成后，代理行行内系统自动按规定格式组成通存业务指令，通存业务指令金额应为通存金额，加编密押后经小额支付系统实时转发至开户行。五、开户行业务处理开户行收到通存业务指令后，应按下列要求处理：（一）审核收款人是否已开通通存通兑...
