《公司相关业务工作指引》VIP免费

第1页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共77页广东韶钢海工新材料有限公司文件海工公司〔2014〕29号关于印发《公司相关业务工作指引》的通知各部门：为进一步加强内部管理，规范相关工作，结合实际情况，公司组织制订了《公司相关业务工作指引》，请大家遵照执行。特此通知。附件：1.财务工作指引2.采购工作指引3.销售工作指引第2页共77页第1页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共77页4.销售开单、仓储物流管理及统计工作指引5.信息、价格、客户管理及内控管理工作指引（此页无正文）二○一四年五月七日第3页共77页第2页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共77页主题词：工作指引△通知抄送：公司领导，存档（1）。海工公司办公室2014年5月7日印发附件1：财务工作指引一、目的为规范公司的财务管理程序，提高工作效率，防范财务风险，保证资金安全，有效配合公司业务运行与发展。二、范围公司实际发生的经济业务。三、职责（一）进行会计核算；（二）实行会计监督；（三）及时提供真实可靠的会计信息；（四）积极参与经营管理，提高经济效益。第4页共77页第3页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共77页四、工作程序（一）总则1.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。2.会计核算以公司发生的各项经济业务为对象，记录和反映公司本身的各项经营活动。3.会计核算划分会计期间，分期结算和编制会计报表。会计期间分为年度、半年度、季度和月度。月度按公历上月26日起到本月25日讫为一个会计期。4.会计核算按照规定的会计处理方法进行，会计指标口径一致、相互可比。5.会计核算及时进行。6.会计记录和会计报表清晰明了，便于理解和利用。7.会计核算以权责发生制为基础。8.收入与其相关的成本、费用相互配比。9.会计核算遵循谨慎原则的要求，合理核算可能发生的损失和费用。10.各项财产物资按取得时的实际成本计价。11.财务报告全面反映公司的财务状况和经营成果。对于重要的经济业务，单独反映。（二）各岗位工作流程1.出纳工作流程第5页共77页第4页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共77页（1）收款①不定时通过网银查询系统查看公司账户到款情况，贴到公司Q群里，然后填写到款通知书，业务员签字确认后再录入购销平台系统中的客户到款中。②收到支票需填写进账单并前往银行入账。收到银行承兑汇票需开制验票证明前往银行查验票据的真实性。收到的商承，银承，支票要做台账，业务员在台账本上签名确认，并验票真实无误后，方录入购销平台系统。商承、银承需要按票面信息，进行明细登记，实时更新，并提报给财务总监和副总经理。③收到的银承需要由客人承担到期贴息的，要填制费用单，费用单要注明开票时间，到期日，贴息天数，贴息利率，票面金额以及贴息金额，做完费用单需制单员，业务员，部门负责人以及公司领导签名确认再录入购销平台系统。（2）付款①日常费用报销审核会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致—→检查并督促领款人签名—→根据记账凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时还交会计岗第6页共77页第5页共77页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共77页②日常性业务款项根据付款审批单—→开具支票（汇票、电汇）—→登记支票使用登记本注：A.开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。B.开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。C.每日下午5点前完成当日的付款（电汇，商承，银承），经审批后调节各银行账户存款。银承需背书后复印3份，2份交予收款公司，1份交予会计做账。D.对于采购货款，资金支出后，需同时在购销平台的采购付款模块录入付款信息。③工资的发放根据办公室提交的经审批过的工资表填制工资明细表，然后在代发工资系统里生成电子档，放入U盘，打印电子档文件并加盖预留印鉴，填一张对应工资总金额的支票前往公司基...