详细的公司财务流程 VIP免费

【司帐实务】某公司一套比拟具体的财政流程目次一、出纳岗义务流程-5二、贩卖费用岗义务流程-8.9-12三、管理费用岗义务流程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯四、硬朗资产岗义务流程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯五、资料考察岗义务流.12-15.16-20.20-2424-2626-31程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯六、本钞票核算岗义务流程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯七、贩卖核算岗义务流程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯八、工资福利岗义务流程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯九、税务岗义务流程.⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯十、外部审计岗义务流31-33程.⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯十一、主管岗义务流34-38程.⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯39-41一、出纳岗义务流程〔一〕现金收付1、收现——→按看司帐岗开具的收条〔贩卖司帐开具的发票〕收款反省收条开具的金额——→准确、巨细写分歧、有经手人署名在收条〔发票〕上具名并加盖财政结算——→②——→章将收条第联〔或发票联〕给交款人凭记账联注销现金流水账——→——→注销单子转达注销本将记账联连同单子注销本传照料岗亭签收制证工资及硬朗资产岗〔水电费、代收款子〕管理费用岗〔其余应收款〕贩卖核算岗〔货款〕本钞票核算岗〔加工费、资料款〕注：〔1〕原那么上只需收到现金才干开具收条，在收到银行存款或下账时需开具““收条的，核实收条上已写有转账〞字样，后加盖转账〞钤记跟财政结算章，并登记单子转达注销本后传给照料司帐岗亭。〔2〕随工资发放时期收代扣的款子，由工资及硬朗资产岗开具收条，能够没有交款人具名。2、付现〔1〕费用报销考察各司帐岗传来的现金付款把柄金额与原始把柄分歧——→反省并敦促领款——→——→“人署名据记账把柄金额付款在原始把柄上加盖现金付讫〞钤记——→——→注销现金流水账将记账把柄实时传主管岗复核〔2〕人工费、福利费发放凭人力资本部开具的支出证实单付款〔包含车间工资差额、需以现金方法发放的——→“——→兑现、奖金等款子〕在支出证实单上加盖现金付讫〞钤记注销现金——→——→流水账注销单子转达注销本将支出证实单连同单子转达注销本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保存——→天天上午按用款方案开具现金支票〔或凭建行存折〕提取现金平安妥当保——→——→管现金、准确支付现金实时盘点现金下战书3：30视库存现金余额送存银行注：〔1〕下战书下班后，现金库存应在限额内。〔2〕从银行提取现金以及将现金送存银行时都须告诉保安人员跟从，留意保密，确保资金平安。4、管理现金日志账，做到日清月结，并实时与微机账核查余额。〔二〕银行存款收付1、银收〔1→→〕收货款收拾贩卖司帐传来支票、汇票核查跟补填进账单上午下班时交→——→——→主管岗背书送交司机进账及取回单收拾从银行拿回的回款单子——→—→将第一联与回执粘贴在一起在微机中体例回款注销表并共享打印—→将回款注销表连同回款单传贩卖司帐〔2〕其余工程收款——→——→——→收到除货款以外工程的支票、汇票填写进账单进账回单——→——→注销单子转达注销本相干岗亭〔3〕存款——→——→收到银行存款上账回单注销单子转达注销本传管理费用岗亭2、银付〔1〕普通性营业款子依照付款审批单〔方案内费用经相干岗亭考察，方案内10万元以上或方案外费——→用经财政部长或财政总监考察〕考察调节表中无该局部后期未报账款子开——→——→具支票〔汇票、电汇〕注销支票使用注销本将支票、汇票存根粘贴——→“到付款审批单上〔无存根的注明支票号及银行称号〕加盖转账〞钤记——→——→注销单子转达注销本传相干岗亭制证——→资料核算岗〔资料推销〕——→本钞票核算岗〔外协加工、车间质保费用〕——→管理费用岗〔管理局部用款〕——→贩卖费用岗〔贩卖局部用款〕——→工资福利岗〔工资兑现、福利〕——→及硬朗资产岗〔GMP局部费用、硬朗资产购建〕注：〔1〕开出的支票应填写完整，制止签发空缺金额、空缺收款单元的支票...