第1页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共11页2008年1月发生的经济业务：1、1日，经理办公室用银行存款购入桑塔纳轿车一辆，价值200000元，预计可使用年限为10年，净残值率为3%，已交付使用（转账支票号ZZA001）。固定资产—卡片管理—资产增加2、2日，收洪城百货公司偿还前欠货款10000元，存入银行（转账支票号ZZA002,业务员：江刚）。应收管理—收款单录入3、2日，向豫章粮贸公司订购面粉一批，数量为500袋，单价为100元，预计到货日期为本月8日。业务员：曹清。采购管理—采购订单4、3日，收到外商投资资金20000美元，汇率为1：8.275（转账支票号ZZB001）。总账—填制凭证5、3日，生产部一车间从材料库领用面粉1000袋、食油500千克、白糖100千克。库存管理—出库业务—材料出库单存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证6、4日，生产部二车间从生产部一车间调拨白糖50千克。库存管理—调拨业务—调拨单存货核算—业务核算—特殊单据记账存货核算—财务核算—生成凭证7、5日，生产部二车间从材料库领用白糖1000千克、其他材料5000元。库存管理—出库业务—材料出库单存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证8、6日，收到石钟山糖厂发来的白糖1000千克，单价5元，商品已验收入库，未收到发票没有付款。库存管理—入库业务—采购入库单存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证9、8日，收到鼓浪屿油料厂发来的食油1000千克，并收到增值税专用发票一张，发票号：A58751，单价10元/千克，款项已通过汇兑方式（结算方式为“其他”）付讫，汇兑号：2356，银行账号：876543。库存管理—入库业务—采购入库单采购管理—采购发票—专用采购发票（现付）采购管理—采购结算—自动结算存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证第2页共11页第1页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共11页应付款管理—应付单据处理—应付单据审核应付款管理—制单处理（发票制单、现结制单）10、8日，收到上月已入库的豫章粮贸公司的200袋面粉的发票，单价为100元，发票号：1234，税率为17%。采购管理—采购发票—专用采购发票（可拷贝生成）采购管理—采购结算—自动结算（或手工结算）存货核算—业务核算—结算成本处理（暂估）存货核算—财务核算—生成凭证应付款管理—应付单据处理—应付单据审核应付款管理—制单处理（发票制单）11、8日，收到5日向豫章粮贸公司订购的面粉500袋，单价100元，货物已验收入库，并收到增值税专用发票一张，发票号：A5581。款项暂未付。库存管理—入库业务—采购入库单（参照生成：订单号参照）采购管理—采购发票—专用采购发票（拷贝采购入库单）采购管理—采购结算—自动结算存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证应付款管理—应付单据处理—应付单据审核应付款管理—制单处理（发票制单）12、9日，收到洪涯丹井公司发送来的食品盒，发票号：48210，发票单价5元/个，价款为10000元，增值税为1700元，运费发票一张，发票号：8201，金额为200元，税率为7%，货款暂未付。（补充存货中的运费资料）存货分类增加：05应税劳务计量单位组增加：07运费无换算计量单位增加：701千米运费组存货档案补充：第3页共11页第2页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共11页供应商增加：库存管理—入库业务—采购入库单采购管理—采购发票—专用采购发票（拷贝采购入库单）采购管理—采购发票—运费发票采购管理—采购结算—手工结算（刷入、刷票、选定、分摊（按数量）、结算）存货核算—业务核算—正常单据记账存货核算—财务核算—生成凭证应付款管理—应付单据处理—应付单据审核应付款管理—制单处理（发票制单）合并再制单第4页共11页第3页共11页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共11页13、10日，委托工行发放上月工资15000元。总账—填制凭证14、10日，销售部领用食品盒20000个。库存管理—出库业务—其他出...
