首都机场地产集团有限公司工程款支付管理办法1.目的为规范首都机场地产集团有限公司(下称“首地集团”)工程款（预付款、进度款、结算款）、保修金、材料设备款、设计费等款项的审批及支付，控制成本费用支出，保障工程进度，特制订本办法。2.适用范围本办法适用于首地集团全资、控股以及有实质性控制力的开发类项目公司（以下简称“项目公司”）3.术语3.1合同金额指合同约定的金额。无明确签约金额的合同必须估出总价。3.2甲供材金额指在合同的条款中约定甲供材金额。甲供材是指在施工环节由甲方购买的材料或设备，然后提供给乙方进行施工。3.3有效签约金额总包合同招标时，对于暂定项目、暂估价款、专业分包工程先估算总造价，最终中标单位将根据合同约定重新确定暂定项目或暂估价款总额并承担部分或全部专业分包工程，因此在确定工程进度款时需要通过有效签约金额扣除掉施工方承包范围以外工程价款及未确定价款部分的工程料值。有效签约金额＝合同金额-甲供材金额-暂定项目、暂估价款、专业分包工程金额3.4工程进度款是指在施工过程中，按逐月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算的各项费用总和。甲方对工程“已完工”部分的工程量进行审定，反映的是工程的“产值”。3.5进度款支付比例指合同的付款申请与实际完工量的比例。3.6应付进度款根据合同类型的不同，工程类合同的应付进度款的审定，主要以工程形象进度完成情况阶段性审定“产值”。非工程类的合同应付进度款，根据合同约定的付款条件，制定合同应付进度款。为了防止过程中款项超付，合同付款并不是完全根据实际完工量来支付的，而是按照实际完工量及进度款支付比例计算出来一个金额来支付（尾款在结算时支付）。3.7结算金额实际指甲方需要支付给乙方的金额。3.8保修金指建设单位与施工单位在建设工程承包合同中约定或施工单位在工程保修书中承诺，在建筑工程竣工验收交付使用后，从应付的建设工程款中预留的用以维修建筑工程在保修期限和保修范围内出现的质量缺陷的资金。比例一般为建设工程结算款的3%--5%（具体比例可以在合同中约定）。3.9其他扣款已经发生的甲方垫付且应该由乙方承担费用。包括各类工程维修、设备在保修期内被损坏且原施工单位因各种原因不能提供保修项目；因质量造成赔偿的费用；工期延误引起的罚款；乙方违规，甲方强制性扣款等。3.10代付代扣款是指房地产公司代承建商支付的款项，如水费、电费等。因为代付代扣款项虽然计入项目成本，但财务通过报销或非合同已支付出去，在此要标识出来，防止财务重复支付。4.原则严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核应付款项，及时将有关信息录入成本信息系统，合理安排付款时间，保障施工顺利。5.管理职责5.1首地集团5.1.1首地集团领导按授权范围对付款申请进行批准。5.1.2经办人5.1.2.1.根据合同约定、实际工作完成情况、公司资金计划的安排，在付款计划批准后，进行付款申请;5.1.2.2.领取款项并返还发票。5.1.3项目建设部按部门职责审核工程进度及工程质量。5.1.4规划经营部按管理职责审核与销售有关的内容。5.1.5成本控制部5.1.5.1.[5.1.4.1.]按部门职责审定各应付款项；（目前成本部无此职责划分）5.1.5.2.按照合同条款审核“付款申请单”以及所附资料，若发现资料内容不符合审核要求，可要求补充。5.1.6[5.1.5]财务管理部5.1.6.1.[5.1.5.1.]复核“付款申请单”及附件并存档。5.1.6.2.[5.1.5.2.]付款申请审批通过，由财务安排支付款项给乙方单位。5.1.6.3.[5.1.5.3.]收回发票5.1.7[5.1.6]审计法务部按部门职责抽查进度付款情况。5.2项目公司5.2.1[5.1.7]项目公司领导按授权范围对付款申请进行批准。5.2.2[5.1.8]经办人5.2.2.1.[5.1.8.1.]根据合同约定、实际工作完成情况、公司资金计划的安排，在付款计划批准后，进行付款申请;5.2.2.2.[5.1.8.2.]领取款项并返还发票。5.2.3[5.1.9]工程管理部按部门职责审核工程进度及工程质量。5.2.4[5.1.10]合同预算部5.2.4.1.[5.1.10.1.]按照合同条款审核“付款申请单”以及所附资料，若发现资料内容不符合审核要求，可要求补充。5.2.4.2.[5.1.10.2.]按部门职责审定各应付款项；5.2.5[5.1.11]...
