华天酒店2006年财务分析报告一、实现利润分析1、利润总额2006年实现利润为11904.78万元,与2005年的3335.20万元相比有显著增长,增长256.94%.实现利润主要来自内部经营业务,公司盈利基础比较可靠。2、营业利润2006年营业利润为9592.49万元,与2005年的4399.05万元相比有很大的增长,增长118.06%。具体来说,以下项目的变动使营业利润增加:主营业务收入增加6289.53万元；其他业务利润增加74.87万元；营业费用减少141.85万元；共计增加6506.25万元,以下项目的变动使营业利润减少:主营业务成本增加739.73万元；主营业务税金及附加增加93.84万元；管理费用增加104.64万元；财务费用增加374.59万元；共计减少1312.81万元，增加项与减少项相抵，使营业利润增长5193.44万元。3、投资收益2006年投资收益为1974.51万元,与2005年的-1078.46万元相比有巨大幅度上升，上升283.09%。4、营业外利润2006年营业外利润为337.78万元,与2005年的14.61万元相比成倍增长,增长22.12倍。5、主营业务的盈利能力2006年主营业务收入净额为52363.33万元,与2005年的46073.80万元相比有较大的增长,增长13.65%。从主营业务收入和成本的变化情况来看，2006年的主营业务收入净额为52363.33万元,比2005年的46073.80万元有所增长,增长13.65%，主营业务成本为20859.86万元,比2005年的20120.13万元有所增长,增长3.68%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度小于主营业务收入，表明公司主营业务盈利能力上升。项目名称2006数值(万元)增长率(%)2005数值(万元)增长率(%)2004数值(万元)增长率(%)销售收入52363.3313.6546073.80-0.0146078.810.00实现利润11904.78256.943335.20-25.974505.020.00营业利润9592.49118.064399.05-10.934938.750.00投资收益1974.51283.09-1078.46-146.79-437.000.00营业外收支净额337.782211.9814.61-310.22-6.950.00补贴收入0.000.000.00-100.0010.220.006结论总之,在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。二、1、成本构成情况2006年华天酒店成本费用总额为42913.62万元，其中：主营业务成本为20859.86万元,占成本总额的48%；主营业务税金及附加为2845.13万元,占成本总额的7%；销售费用为330.77万元,占成本总额的1%；管理费用为15953.17万元，占成本总额的37%；财务费用为2924.69万元，占成本总额的7%。成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2006数值(万元)百分比%2005数值(万元)百分比%2004数值(万元)百分比%成本费用总额42913.6210041742.6710041015.02100主营业务成本20859.8648.6120120.1348.2019665.4247.95主营业务税金及附加2845.136.632751.296.592806.406.84销售费用330.770.77472.621.1335.320.09管理费用15953.1715848.5315618.5837.1837.9738.08财务费用2924.696.822550.106.112889.307.042、总成本变化情况及原因分析华天酒店2006年成本费用总额为42913.62万元，与2005年的41742.67万元比有所增长，增长2.81%。成本构成变动情况表(占主营业务收入的比例)项目名称2006数值(万元)百分比%2005数值(万元)百分比%2004数值(万元)百分比%主营业务收入52363.33100.0046073.80100.0046078.31100.00主营业务成本20859.8639.8420120.1343.6719665.4242.68主营业务税金及附加2845.135.432751.295.972806.406.09销售费用330.770.63472.621.0335.320.08管理费用15953.1730.4715848.5334.4015618.5833.90财务费用2924.695.592550.105.532889.306.273、主营业务成本控制情况2006年主营业务成本为20859.86万元，与2005年的20120.13万元相比有所增长，增长3.68%。2006年主营业务成本占主营业务收入为39.84%,与2005年的43.67%相比有较大的下降。主营业务成本费用水平逐渐降低，成为主营业务利润增加的一个重要部分。4、销售费用变化及合理性评价2006年销售费用为330.77万元，与2005年的472.62万元相比有所下降，下降30.01%。2006年在销售费用下降的情况下销售收入却获得了较大幅度的增长，公司做出了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。5、管理费用变化及合理性评价2006年管理费用为15953.17万元，与2005年的15848.53万元相比有所增长，增长0.66%...
