企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范...................................................................................................................1第一章总则...............................................................................................................4第二章内部环境...........................................................................................................6第三章风险评估...........................................................................................................7第四章控制活动...........................................................................................................8第五章信息与沟通.......................................................................................................9第六章内部监督.........................................................................................................10第七章附则.................................................................................................................11企业内部控制应用指引.................................................................................................................12企业内部控制应用指引第1号——组织架构.....................................................................12第一章总则...............................................................................................................12第二章组织架构的设计.............................................................................................12第三章组织架构的运行.............................................................................................13企业内部控制应用指引第2号——发展战略.............................................................................14第一章总则...............................................................................................................14第二章发展战略的制定.............................................................................................14第三章发展战略的实施.............................................................................................15企业内部控制应用指引第3号——人力资源.............................................................................16第一章总则...............................................................................................................16第二章人力资源的引进与开发.................................................................................16第三章人力资源的使用与退出.................................................................................17企业内部控制应用指引第4号——社会责任.............................................................................19第一章总则...............................................................................................................19第二章安全生产.........................................................................................................19第三章产品质量.........................................................................................................19第四章环境保护与资源节约.....................................................................................20第五章促进就业与员工权益保护.............................................................................20企业内部控制应用指引第5号——企业文化.................................................................
