企业内部控制基本规范及配套指引目录企业内部控制基本规范....................................................................................................................4第一章总则........................................................................................................................4第二章内部环境....................................................................................................................5第三章风险评估....................................................................................................................6第四章控制活动....................................................................................................................7第五章信息与沟通................................................................................................................8第六章内部监督....................................................................................................................8第七章附则............................................................................................................................9企业内部控制应用指引....................................................................................................................9企业内部控制应用指引第1号——组织架构.................................................................................9第一章总则...............................................................................................................................9第二章组织架构的设计..........................................................................................................9第三章组织架构的运行........................................................................................................10企业内部控制应用指引第2号——发展战略...............................................................................11第一章总则.............................................................................................................................11第二章发展战略的制定........................................................................................................11第三章发展战略的实施........................................................................................................11企业内部控制应用指引第3号——人力资源...............................................................................13第一章总则.............................................................................................................................13第二章人力资源的引进与开发.............................................................................................13第三章人力资源的使用与退出.............................................................................................13企业内部控制应用指引第4号——社会责任...............................................................................15第一章总则.............................................................................................................................15第二章安全生产.....................................................................................................................15第三章产品质量....................................................................................................................15第四章环境保护与资源节约................................................
