xx集团内部控制制度全集二零零二年一月目录第一篇内部控制的基础.....................................................................................................4第一章总则.........................................................................................................................1第二章机构及岗位职责.....................................................................................................3第三章内部控制方法.........................................................................................................4第四章内部控制基础工作.................................................................................................6第五章授权体系概述.........................................................................................................7第六章附则.........................................................................................................................8第二篇供应生产销售内部控制制度.................................................................................9第一章供应内部控制制度...............................................................................................10第一节内控概述..........................................................................................................10第二节组织机构及岗位职责......................................................................................13第三节授权体系..........................................................................................................20第四节管理制度..........................................................................................................24物资供应计划（P2-Z1-J4-1）24物资请购规范（P2-Z1-J4-2）29自采业务规范（P2-Z1-J4-3）33大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）37定点采购管理（P2-Z1-J4-5）42固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）48劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7）50采购作业控制（P2-Z1-J4-8）52供应商管理（P2-Z1-J4-9）56合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）59进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)69退料规程(P2-Z1-J4-14)71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)77库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)83第二章生产内部控制制度...............................................................................................87第一节内控概述..........................................................................................................87第二节组织机构及岗位职责......................................................................................89第三节授权体系..........................................................................................................95第四节管理制度..........................................................................................................97生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）97领料制度（P2-Z2-J4-2）101物料使用制度（P2-Z2-J4-3）105物料退库制度（P4-Z2-J4-4）108物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）111生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6）114产成品入库制度（P2-Z2-J4-7）117产成品检验制度（P2-Z2-J4-8）119产成品出库制度（P2-Z2-J4-9）121委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10）124委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）126委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）132生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13）136第三章销售内部控制制度.............................................................................................139第一节内控概述.............................................................................
