集团总部审计部职务说明书北大纵横管理咨询公司二零零三年元月1目录审计部经理职务说明书.....................................................................................................................................................................................................................1审计专责职务说明书.........................................................................................................................................................................................................................61第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共14页审计部经理职务说明书岗位名称审计部经理岗位编号ZB-03-01所在部门审计部岗位定员1直接上级审计委员会职系管理职系直接下级审计专责所辖人员本职：按照国家政策法规、公司制度，全面履行审计部的审计监察、业务稽核职责，负责协调集团本部各部门、各下属公司与审计部的审计监察关系，以及集团对外审计监察关系，对集团审计管理工作承担应有的管理责任。基本权限：对公司财务活动的审计监察权；对不符合公司制度规定或国家法律法规的重大经济决策的否决权；对重大合同决策过程的审核权；对不符合集团利益的合同条款的否决权；对集团各项经济业务有监督权、稽核权；对各级管理人员经济责任的审计监核权；对集团经济效益的评价和建议权；就公司的经营提出合理化建议的权力；对异常状况和发现的重大问题有随时向审计委员会汇报的权力，必要时可同时直接通知董事会；在权限范围内，代表集团对外承担相应的的联络权、协调权；对本部门下属工作的检查权；对部门员工的任务安排权和考核权。职责与工作任务工作要求及标准工作记录协调部门/岗位第2页共14页第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共14页职责一职责表述：进行集团审计监察制度建设，并监督制度的执行情况工作任务拟订集团审计监察制度和各项细则所拟订的制度能够真正起到规范集团监察审计工作的作用，合乎集团实际，便于推行。工作积极主动，能够及时发现集团审计监察管理制度的缺失和不足之处，并及时补充、修订，保证财务管理制度的完善、适用。按时完成领导交办的任务，对领导要求拟订的制度必须在一个月内完成。集团审计管理办法集团总部各部门及下属公司拟订审计监察业务规范或审计业务操作规程所拟订的制度能够真正起到规范审计业务执行和有关具体技术操作的作用，合乎集团实际，便于推行。审计业务操作规程集团总部各部门及下属公司推行所制订的制度，监督其执行情况监督各项审计监察制度的执行情况，发现问题及时协调、处理，对重要问题必须在2个工作日之内及时汇报，集团总部各部门及下属公司职责二职责表述：组织年度审计计划的编制，并组织执行工作任务编制集团年度审计计划根据年度审计工作会议精神，编制集团年度审计计划，并保证审计计划量和工作内容的充分、合理、效率性；确保审计计划符合集团对各项业务和经济事项的控制重点；确保审计工作量有充分的人力、财力、物力保障，时间进度合理，并确保能够严格控制对正常经济业务的影响程度。年度审计计划审计委员会确定年度审计工作重点制定年度审计工作重点，确保工作重点的审计对象、审计内容等覆盖面充分合理年度审计计划审计委员会向审计委员会上报年度审计计划拟定的审计计划经审计部充分讨论，审计部经理核定后上报审计委员会年度审计计划审计委员会第3页共14页第2页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共14页组织执行审计计划组织实施经审计委员会批准的审计计划，定期根据计划事项填制执行情况反馈表，年度审计计划执行情况反馈表审计委员会职责三职责表述：组织审计方案设立和审计立项工作工作任务组织审计方案的设立按审计计划的时间安排，或根据高管层及董事会的专项审计委托,组织部门内订立审计方案，审计方案审计专责具体操作审计立项复核确定审计方案，向审计委员会提交，报请立项审计方案审计委员会组织...
