某工程经济管理及财务知识分析笔记VIP免费

第1页共54页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共54页工程经济笔记第一章：工程经济1Z101010资金时间价值的计算及应用（4-6题）1、利息的计算P1⑴、资金时间价值：其实质是资金作为生产经营要素，在扩大再生产及其资金流通过程中，资金随时间周转使用的结果。P1⑵、影响资金时间价值的四个因素P1资金的使用时间资金数量的多少资金投入和回收的特点资金周转的速度⑶、利率的高低是发展国民经济的重要杠杆之一、利率的高低的决定因素P2-3社会平均利润率（首先取决、最重要）借贷资本的供求情况（其次取决。借大于求，利率下降。反之上升）风险（风险与利率成正比）通货膨胀（可以使利息无形中成为负值）期限(长短)⑷、对于资金时间价值的换算方法与采用复利计算利息的方法完全相同P2⑸、利息常常被看成是资金的一种机会成本P2⑹、以信用方式筹集资金有一个特点就是自愿性，而自愿性的动力在于利息和利率P32、资金等值的计算及应用P5（☆）⑴、资金有时间价值，即使金额相同，因其发生在不同时间，其价值就不相同。反之，不同时点绝对不等的资金在时间价值的作用下却有可能具有相等的价值。这些不同时期、不同数额但其“价值等效”的资金成为等值。P5（理解考点一）①、两笔资金如果金额相同，在不同时点，在资金时间价值作用下（即利率不为0）两笔资金是否可能等值。不可能②、两笔金额不等的资金，在不同时间点，在资金时间价值的作用下，两笔资金是否可能等值。可能③、两笔金额不等的资金，在不同时间点，在资金时间价值的作用下，如果等值。则在其他时间点上其价格关系如何。相等举例：现在的100元和5年以后的248元，这两笔资金在第二年年末价值相等，若利率不变，则这两笔资金在第三年年末的价值如何。相等（考概念而非计算，现在的100万和5年后的248万实际是同一笔资金原因：利率不变第二年年末价值相等就说明第二年年末为100元的终值为248块钱在第二年年末的现值。）第2页共54页第1页共54页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共54页（☆）⑵、影响资金等值的因素有哪些P11资金数额的多少资金发生的长短利率的大小（关键因素）（☆）⑶、现金流量图作图方法规则P5-6①、以横轴为时间轴（0表示时间序列的起点即现在注意起点必须为0）②、相对于时间坐标的垂直箭线代表不同时点的现金流量情况（横轴上方现金流入）③、箭线的长短与现金流量数值大小成比例④、箭线与时间轴的交点即为现金流量发生的时点（表示时间单位的末期，是2年末不是3年初）（☆）⑷、现金流量图的三要素P6①流量的大小（现金流量数额）②方向（现金流入或现金流出）③作用点（现金流量发生的时点）（☆）⑸、一次支付的终值P6存入银行100万元，年利率5%，时间为3年，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？F=P(1+i)n（式中：F—终值，P—现值，i—利率，n—年限）⑹、一次支付的现值P7现在存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在第三年年末，连本带利取出100万，问现在需存入多少钱？P=F(1+i)−n（式中：F—终值，P—现值，i—利率，n—年限）⑺、等额支付的终值P9未来3年每年年末在账户里面存入1万元，银行按照复利5%，按年付利息，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？F=A(1+i)n−1i（式中：F—终值，i—利率，n—年限，A—年金）⑻、等额支付的现值P9现在存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在未来三年每年年末，取出1万元，在第三年取出后账面余额为0，问现在需存入多少钱？P=A(1+i)n−1i×(1+i)n（式中：P—现值，i—利率，n—年限，A—年金）第3页共54页第2页共54页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共54页公式名称已知项欲求项系数符号公式一次支付终值PFP(F/P,i,n)F=P(1+i)n一次支付现值FPF(P/F,i,n)P=F(1+i)−n等额支付终值AFA(F/A,i,n)F=A(1+i)n−1i等额支付现值APA(P/A,I,n)P=A(1+i)n−1i(1+i)n（☆）3、名义利率与有效利率的计算P11（2到3题）⑴、计息周期：某一笔资金计算利息时间的间隔（计息周期数m，计息周期利率i）P12⑵、计息周期利率（i）⑶、计息...