广州市方欣科技有限公司涉外企业所得税年度申报操作指南版本1.0.0第2页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共17页目录1涉外企业所得税2004版申报流程概述...................................................................................................................32申报前的准备工作....................................................................................................................................................33申报预审流程............................................................................................................................................................34申报预审情况查询和申报缴款................................................................................................................................95申报结果查询和缴款情况查询..............................................................................................................................136报表打印..................................................................................................................................................................15第3页共17页第2页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共17页1涉外企业所得税2004版申报流程概述纳税人通过《涉外所得税汇算软件2007》企业端软件导出年度申报数据文件。登陆到《网上办税服务平台》，并上传年度申报数据文件到税局服务器端，经服务器端的数据较验（与CTAIS2的数据）通过后，转送到税管员平台，税管员从服务器端取到纳税人上传的ETF文件导入到《涉外所得税汇算软件2007》服务器端，并进行人工初审，初审结束后税管员在服务器记录初审结果。事后纳税人再通过《网上办税服务平台》查询初审结果，如初审通过，则进行申报并实现缴款,否则根据初审结果对申报数据进行修改，重复上述步骤直到申报完成。2申报前的准备工作1、电脑系统要求windows2000及以上，IE浏览器版本为6.0；2、安装JAVA虚拟机；3、上网注册并打印申请表到所属税局开通网上办税；4、安装《涉外所得税汇算软件2007》企业端。3申报预审流程第一步：由《涉外所得税汇算软件2007》企业端导出（如图-1）后缀为.zip和.etf的两个文件（文件如图-3）；注意：在输出申报数据时，要求选中同时生成XML文件（如图-2）。第4页共17页第3页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共17页图-1图-2图-3第5页共17页第4页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共17页第二步：启动浏览器，打开福建省国家税务局网站，点击“办税大厅”（页面如图-4）图-4第三步：输入“税务登记号”和“密码”，点击“登录”进入企业办税服务大厅（页面如图-5）；第6页共17页第5页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共17页图-5第四步：点击“申报征收”栏目（位置如图-6）；图-6第五步：点击“外资企业所得税年度申报表”对应的“进入申报”按钮进入预审页面（位置如图-7）；图-7第六步：注意核对红色“*”对应的栏目：（页面如图-8-1）为了能让系统帮您自动需入上传文件名需要您手工将本网站网址加入到受信站点。加入需先关闭IE，再打开IE才生效。如果系统不能自动安装中文上传控件，您需要手工安装中文上传控件。第7页共17页第6页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共17页图-8-11、核对“纳税人识别号”是否和要申报的企业税号一致，如不正确请重新用正确税号登陆；2、核对“所属时期起”和“所属时间止”里的日期是否和要申报的所属时期一致；3、选择“申报表类型”,系统会根据纳税人的企业类型自动判断，对C类由纳税人手动选取。“申报表类型”对应通审软件中的“企业类型”（如图-8-2）,A=A类企业、B=B类企业、C=A类同时包含B类申报。图-8-24...
