第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共34页四川XX股份有限公司内部控制与监督管理暂行办法第一章总则第一条为了促进集团各公司依法合规经营，规范运作与管理，确保公司健康、有效、可持续发展，根据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规和建立现代企业制度以及公司内控管理要求，制定本暂行办法。第二条内部控制与监督管理暂行办法（以下简称内控监管），是指依照有关法规和集团公司的相关管理制度，通过一定技术手段和方法，在事前、事中和事后，规范员工正确执行制度或校正员工偏离和违背制度的行为，以确保公司各项制度的贯彻执行。第三条内控监管办法实施的基本原则：依法合规、事实求是、客观公正、严格执法。（一）依法合规，是指“内控监管”的内容，均以相关制度、规章为依据；采用的技术手段、方法等，符合法律、法规和公司制度的要求；（二）事实求是，是指对“内控监管”的内容，作真实、全面地反映，不得主观臆断和推测；（三）客观公正，是指对“内控监管”的对象及其责任人的行为，作客观反映不得参杂个人任何感情色彩；（四）严格执法，是指在“内控监管”过程中，对违反有关规章的人和事，依据有关制度和授权，进行及时、恰当地制止、纠正和处理处罚，或提出处理、处罚意见，经有权机构或有权审批人批准后，严格逗硬。第四条“内控监管”涉及的相关工作，由集团公司审计监察部门按照职责和授权具体实施，直接对集团公司董事长负责；审计监察部隶属于集团公司董事长直接领导。第五条“内控监管”工作纪律：第2页共34页第1页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共34页（一）服从集团公司董事会和董事长的绝对领导；（二）维护集团各公司合法权益和资金、财产安全；（三）不循私情，忠于职守，客观公正、坚持原则，正确执法；（四）保守秘密，廉洁自律；（五）不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。第六条集团各公司、各部门、各岗位、人财物、产供销各环节以及经营决策过程、执行过程等，均属本办法监督管理与内部控制的范围。第七条未经集团公司董事会批准，内控监管人员不得向任何单位或个人泄露公司的任何情况。第二章组织机构、职责、权限及目标第八条集团公司设立内部审计监察部（以下简称审计监察部），人员编制暂定为五名，其中：主任一名，专职审计监察人员四名。第九条根据工作需要，经集团董事长批准，可临时选调相关专业人员，承担某项业务或工作的专项审计工作；临时选调人员，均应执行本办法规定。第十条审计监察人员，应符合以下基本条件：（一）具有大专及以上文化、中级及以上专业技术职称，在公司连续工作三年以上；（二）对公司忠诚，品质良好，办事公正，坚持原则，工作积极，责任心较强；（三）熟悉集团各公司基本情况，能熟练掌握和运用某项专业的法律、法规和公司规章制度；（四）具有较高的实际专业技术水平和发现问题、解决问题的能力；（五）具有较强的自学能力、综合分析能力和文字表达能力。第十一条审计监察人员应在集团各公司正式合同制员工中选拔，实行竞聘上岗。按照自愿报名→初审→笔试→面试→集团董事会择优选拔的程序后，由集第3页共34页第2页共34页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共34页团董事长聘任。第十二条审计监察部的基本职能和职责：（一）对集团各公司经营、管理活动中，各部门、岗位履行职责、执行法律、法规和公司规章、制度的情况，实行有效的监督和管理；（二）对集团各公司和集团公司决策风险、经营风险、管理风险等，实施有效的预防和控制；（三）依据相关法律、法规和公司经营管理的需要，拟订和完善集团公司内部监督与控制的办法，经集团董事会批准后组织实施；（四）制订和实施审计监察计划，并及时向集团董事会和董事长书面报告审计监察的结果及处理意见；具体内容包括：1、定期常规审计监察工作：包括材料采购与消耗、购销合同签订与执行、市场营销、成本费用、财务收支、资金及财产安全等方面的审计监督；2、专项审计监察工作：包括组织设计与管理效能、职责履行与制度执行、项目决...
