内部控制制度薪工循环(doc25)VIP免费

《內控制度》《薪工循環》薪工循環（總說明）編號版本日期CW1001.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次1/25頁內部控制制度《薪工循环》□□文件管制等級：管制文件非管制文件《內控制度》《薪工循環》薪工循環（總說明）編號版本日期CW1001.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次2/25頁文件履歷紀要頁文件發行單位文件管制等級管理代表□管制文件□非管制文件文件履歷紀錄版次修訂內容核准權責編撰日期0第1版（新發行）《內控制度》《薪工循環》薪工循環（總說明）編號版本日期CW1001.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次3/25頁1.總則1.1.制定目的為促使本公司「內部控制」（InternalControl）之「薪工循環」（Wage）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。1.2.適用範圍凡本公司有關「內部控制」之「薪工循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。1.3.權責單位管理、財會單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。2.薪工循環2.1.循環圖【見】（資料1）「薪工循環圖」。2.2.循環作業本循環之各項作業：1)人力資源規劃作業（CW101），另訂之。2)招募徵選作業（CW102），另訂之。3)任用作業（CW103），另訂之。4)訓練研習作業（CW104），另訂之。5)考勤考核作業（CW105），另訂之。6)獎懲升遷作業（CW106），另訂之。7)薪資作業（CW107），另訂之。8)福利作業（CW108），另訂之。9)離職資遣退休作業（CW109），另訂之。3.附則3.1.制修廢與頒布實施本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事長核准承認後，交由權責單位頒布公告實施；修訂或廢止時亦同。《內控制度》《薪工循環》薪工循環（總說明）編號版本日期CW1001.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次4/25頁3.2.編號、版本、日期、頁次／頁數本文件之項類、標題、編號、版本、實施日期、公司名稱、文件頁次／頁數等項，見本文件之頁首與頁尾。3.3.附件3.3.1.相關資料（資料1）「薪工循環圖」《內控制度》《薪工循環》薪工循環（總說明）編號版本日期CW1001.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次5/25頁（資料1）「薪工循環圖」CW101人力資源規劃|↓CW109CW102離職資遣退休------→招募徵選-----------┐|↑|||↓↓|CW103CW104└-----------任用←------訓練研習┌---------→------→|||├--------------┬--------------┐|↓↓↓|CW105CW107CW108|考勤考核------→薪資←------福利|||↑||||↓||CW106|└-----------獎懲升遷-----------┘《內控制度》《薪工循環》人力資源規劃作業編號版本日期CW1011.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次6/25頁第1節作業程序1.人力資源1)規劃應依據目前公司目標、經營計劃、整體發展，並考量政府之勞工政策及目前之勞工問題，以訂定本公司之人事政策。2)對內部各項工作進行分析，以計算各工作所需之人數，並列明其特性及必須具備之能力、條件。3)分析本公司目前及未來之人力資源需求狀況，預測職工退休、升遷、調職及流動率等情形。4)分析本公司內部及外部人力資源供給之狀況，並預測未來之趨勢。5)規劃各單位之人力資源需求，並據以作為公司人員職業前程規劃之參考。6)根據規劃預算訂定各項人力取得、訓練與培養計劃。2.職業前程1)對內部職工作職業前程規劃。2)對職工之職業前程規劃須以公司的整體人力資源規劃為前提，並考量職工之個人興趣與能力，以及職工個人對自我的認知與對未來的規劃。3)應讓職工了解公司對個人所做之職業前程規劃，以激勵其工作熱忱。4)對職工未來之晉升應有明確之標準。5)可透過職業訓練以培養所須之職工。第2節控制重點1)人力資源計劃須每年、每季更新。2)人力資源規劃是全面性的，須考慮升遷、教育、訓練、薪資、激勵、福利等項目。3)達到所需可用人力前之前置時間，在做人力資源規劃時應予顧及。4)人力資源如有冗員，會造成員工勞逸不均與挫折感，應極力避免。《內控制度》《薪工循環》人力資源規劃作業編號版本日期CW1011.02002/01/01（股份有限公司發行）頁次7/25頁5)員工職業前程規劃之訂定，應考慮個別員工間之能力、個性等差異，且具有前瞻性；必要時可採納員...