应收账款操作手册VIP免费

第1页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共28页北京英斯泰克视频技术有限公司操作手册手册名称：应收业务应用操作手册适用部门：财务部门、销售部门、编写人员：版本号1.0编写日期2003年5月18日对口支持业务销售部门纪红业务问题、操作问题多媒体董欣业务问题、操作问题财务部门曾静业务问题技术财务部白晓宇软件问题、错误提示8010083-202计算机网络、硬件、系统故障8010083-108第2页共28页第1页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共28页目录一、部门职责：.........................................................2二、部门岗位划分：.................................................2三、系统业务处理流程：.........................................2四、部门日常业务系统处理：.................................31、日常业务类型的界定：..................................32、普通应收业务日常处理：..............................33、月末结账：......................................................9一、部门职责：销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、根据客户付款和开票要求，通知财务部门进行开票。2、根据财务的应收政策，催收货款。3、协助财务部门进行对账。财务部门工作：第3页共28页第2页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共28页1、进行针对发票通知的审核职责。2、手工开具销售发票、列收入账。3、进行其他应收往来业务处理。4、进行收款核销业务处理。5、进行其他的往来款项的转账处理。6、原始单据制单。二、部门岗位划分：销售助理：系统内客户分类、客户档案的维护管理；销售订单/销售开票通知单的录入复核工作。财务应收往来会计：复核已录入的普通发票、红字普通发票，确保录入的发票金额与数量的正确；进行手工开具增值税或普通零售票；进行核销客户往来款，往来对账；原始单据制单。财务出纳人员：根据客户交款情况进行实际收款，统计现金日记账等，通知往来会计和总调室客户款项是否到位。第4页共28页第3页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共28页三、系统业务处理流程：1、货物发出后，销售助理根据客户付款，要求开票情况进行在应收账款模块做销售开票，销售经理做现结复核处理。2、财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知，完成后在应收账款模块中对销售开票通知单进行审核，核对开票申请的数量、单价手工开具销售专用发票、销售普通发票，成应收账款往来。3、销售人员催要客户货款，收到后交财务出纳部门，往来会计在应收账款中录入收款单进行审核、核销客户欠款处理。4、往来会计进行预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理。5、往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。6、处理其他应收账款业务。第5页共28页第4页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共28页四、部门日常业务系统处理：1、日常业务类型的界定：销售收入核算分类：按照销售产品大类进行分别列账产品销售收入---转播车销售、机加产品销售、商品销售收入---多媒体商品销售、材料销售、其他商品销售。结算方式划分：现金：按照开户银行划分结算方式：2、普通应收业务日常处理：初始设置：基本科目设置：【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设置应收科目设置应交增值税科目设置第6页共28页第5页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共28页销售退回科目预收科目产品科目：【应收账款】—【设置】—【初始设置】---基本科目设置日常核算处理：应收单据录入：【应收账款】—【日常业务】—【应收单据处理】---应收单据录入其他非主销售业务形成的应收账款（如对外临时借款等情况）：点击【应收单据审核】时，在单据过滤条件中点击〖确认〗按钮，即可进入单据处理主界面。在单据处理主界面，点击〖增加〗按钮，系统弹出“单据类别”选择框，用户需要输入要新增单据的单...