被审计单位永久性档案清单VIP免费

公司财务报表审计永久性档案清单序号内容索引号存本册1永久性档案更新情况记录A2被审计单位基本情况表B3各期业务项目基本情况表C4各期审计工作底稿总表D5各期审计业务约定书E6公司历史沿革及法律资料F7组织结构G8主要业务与技术资料H9关联方资料I10财务管理制度J11重要经济合同或协议K12重要实物资产L13政府机构、监管部门相关资料M14中介机构报告N15会议纪要O1617181920永久性档案更新情况记录索引号：A说明：根据规定，年度财务报表审计应当将当期档案与永久性档案分开装订建立并逐年更新永久性档案是外勤主管的责任。自建立永久性档案开始逐年将更新的内容在本底稿予以详细记录以便查阅，包括增加、减少和更改的内容，并由外勤主管签字确认。2008年重新整理建档。外勤主管：日期：2009年度更新如下内容：第2页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共17页客户（被审计单位）基本情况表索引号：B名称（全称）（中文）（英文）企业代码注册地址注册资本企业类型1.上市公司2.国有及国有控股企业3.外商投资企业4.其他企业所属行业1.制造业2.建筑业3.综合业4.金融企业5.其他行业下属单位名称（子公司）下属单位地址股权比例说明：本表内容如有变化，应在修改后予以替换，不再保留修改前的底稿。第3页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共17页业务项目（年）基本情况表索引号：C客户名称（全称）风险级别ABCD收费金额报告编号报告日期业务部门外勤主管外勤人数外勤天数报告签字人财务报表审计适用意见类型1标准2带强调无保留3保留4否定5无法表示资产总额负债总额所有者权益收入总额利润总额净利润副报告名称验资适用本次验证资本累积验证资本专项适用业务类别1经济责任审计2清算审计3清产核资4财务收支审计5社保资金审计6内部控制审核7其他报告用途税务适用核增税金核减税金核定税金评估适用评估增值评估减值评估净值基建适用审定投资额：司法会计鉴定报告用途：咨询适用业务类别1财务尽职调查2内部控制3代理业务4绩效评价5其他备注副报告名称：填表说明：1.本表每年度编制一份，并全部保留；2.涉及金额的单位为万元；3.本表由外勤主管填列。第4页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共17页年度工作底稿目录总表索引号：D一、工作底稿总目录被审计单位名称报告编号序号索引号底稿类别是否适用档案册号备注1报告正本2完成阶段工作底稿3风险评估工作底稿含初步业务活动底稿内部控制工作底稿4实质性测试工作底稿5特殊项目工作底稿6合并、汇总工作底稿含分、子公司底稿7永久性档案单独装订注：“档案册号格式”为X/Y，Y表示共Y册（不含永久性档案），X表示第X册。二、审计报告意见类型1.标准意见2.强调段无保留意见3.保留意见4.无法表示意见5.否定意见6.其他三、审计组主要成员表职别姓名简签职别姓名简签项目负责合伙人负责经理质量控制复核人外勤主管其他成员：姓名简签姓名简签姓名简签第5页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共17页注：各年度工作底稿目录总表均予以保存。审计业务约定书索引号：E目录1.2007年度财务报表审计业务约定书2.第6页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共17页公司历史沿革及法律资料序号档案名称索引号是否适用1政府批文F12营业执照F23税务登记证F34公司章程及章程修正案F45公司（法人）代码F56历史发展资料（即企业历史沿革）F6说明：本表内容如有变化，应取得最新资料，并将原资料予以替换，不再保留。第7页共17页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共17页组织结构序号档案名称索引号是否适用1组织机构图G12各投资方简介（前五大股东）G23管理层和财务人员(名单、职责)G34董事会成员清单G45分支机构资料（营业执照）G56所投资企业资料G67股东大会议事规则G78董事会议规则G89监事会规则G910经理会议规则G1011与投资者关系管理制度G1112重大经营决策的程序、规则及权限G1213重大投资决策的程序、规则及权限G1314对外担保的...