增值税一般纳税人申报表主附表表样及数据处理规则VIP专享VIP免费

1.增值税一般纳税人申报表主表1.1.样表附件1增值税纳税申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码项目栏次一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额1其中：应税货物销售额2应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易办法计税销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口销售额7————（四）免税销售额8————其中：免税货物销售额9————免税劳务销售额10————税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13——进项税额转出14免、抵、退应退税额15————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16————实际抵扣税额18（如17<11，则为17，否则为11）应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18——简易计税办法计算的应纳税额21按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22————应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26————本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28————②出口开具专用缴款书预缴税额29——————③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27————本期应补(退)税额34＝24-28-29————即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36————本期入库查补税额37————期末未缴查补税额38=16+22+36-37————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：声明人签字：主管税务机关：接收人：接收日期：1.2.数据处理规则序号数据项名称栏次采集规则处理方式备注1税款所属期起自动生成必录不可修改,指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、月、日。2税款所属期止自动生成必录不可修改,指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。3纳税人识别号调用必录不可修改4纳税人名称调用必录不可修改,填写纳税人单位名称全称。5所属行业调用必录不可修改,按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。6增值税一般纳税人申报表主表_填表日期自动生成必录不可修改,指纳税人填写本表的具体日期。7法定代表人姓名调用必录不可修改,填写纳税人法定代表人的姓名。8注册地址调用必录不可修改,填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。9生产营业地址调用必录不可修改,填写纳税人实际生产经营地的详细地址。10开户银行及帐号调用必录不可修改,填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。11登记注册类型调用必录不可修改,按纳税人税务登记证的栏目内容填写。12电话号码调用必录不可修改,填写可联系到纳税人的常用电话号码。13销售额_按适用税率征税货物及劳务销售额_一般货物、劳务和应税服务_本月数1自动计算必录=销售额_按适用税率征税货物及劳务销售额_应税货物销售额_一般货物、劳务和应税服务_本月数+销售额_按适用税率征税货物及劳务销售额_应税劳务销售额_一般货物、劳务和应税服务_本月数+销售额_按适用税率征税货物及劳务销售额_纳税检查调整的销售额_一般货物、劳务和应税服务_本月数,本栏“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第1至5行之和-第9列第6、7行之和14销售额_按适用税率征税货物及劳务销售额_一般货物、劳务和应税服务_本年累计1自动生成必录为年度内各月数之和，不可修改。15销售额_按适用税率征税货物及劳务销...