工业效能监察调研报告一、找准切入点，确保内部专卖管理监督的可行性加强内部专卖监督管理工作，是烟草企业应有的责任和义务。近年来，*卷烟厂为了严格落实内部专卖管理监督的各项措施，切实增强自律意识，健全监督机制，促使企业内部专卖管理工作的制度化、规范化、日常化，做到“三个围绕”：1、围绕企业生产的中心点，开展内部专卖管理监督。开展内部专卖管理监督的目的在于加强企业自律，规范企业的生产经营行为。而要有效地开展企业内部专卖管理监督工作，使内部监督工作落实处，取得应有的效果，就必须把内部监管和企业生产经营活动紧密结合起来，着力和着眼于企业生产和经营的整个流程，严格依据烟草专卖法规，对烟草企业生产经营的各个方面、各个环节，开展积极、有效的监督与控制，从而严格执法，规范生产，达到杜绝生产与经营中违反专卖法律法规、利用烟草行业国家垄断地位谋取个人或小团体利益事件的发生。正是紧紧围绕生产经营的中心点，使内部监管发挥了真正的指导作用，监督效能。2、围绕企业经营的支出点，开展内部专卖管理监督。内部监管的核心就是规范企业生产经营行为。而企业各种支出行为，既是企业经营行为的一部分，更是内部专卖管理监督重要的方面。支出中，既有企业广告宣传等费用支出，更有成品卷烟的计划外支出，废弃卷烟专卖品的支出等多种形式。这些支出，往往是专卖管理不到位的高发区，是容易滋生腐败的敏感区域，加强这些方面的内部监管，对于堵塞不合理支出、减少企业不规范行为发生有着十分重要的作用。经过审查，发现在废烟灰棒处理上存在直接对外销售情况，废弃卷烟纸、废弃滤嘴棒、废弃过滤嘴处理审批手续不健全等问题。我们积极整改，提高有关人员的专卖意识，经书面请示*市烟草专卖局，按照市局专卖管理的要求，健全处理审批手续，接受市局监管，在市局的监管下，签定协议，完善废弃物的处理程序，从而堵塞了管理上的一大漏洞。3、围绕企业管理的薄弱点，开展内部专卖管理监督。企业第1页共5页管理中，存在一些管理的死角，或者因为制度不健全，执行不到位，还会存在一些管理的薄弱点，而这些薄弱点就是各种问题发生的隐患。通过加强对这些薄弱环节的管理，严格管理制度，强化审查审计，就可以减少执行过程中的随意性，规范经营行为，达到内部专卖管理约束作用。通过审查，发现合同管理是我厂薄弱环节。而且在合同中，存在实际签订合同数与卷烟实际销售数不一致现象。经过认真排查，寻找原因，我们要求相关人员增强合同执行与管理意识；由专人负责销售台帐登记，定期自查并汇总统计数据，按照交易周期，认真核对合同执行情况，确保各地区合同执行的合理性与准确性，对卷烟购销合同与销售数据填报，要做到有台帐、报表支撑，确保数据来源与出处的准确性和一致性。二、瞄准关键点，确保内部专卖管理监督的针对性为使内部监管取得预期实效，达到预期目的，*卷烟厂大力提高内部监管的针对性：1、对重点环节强化内部监管。加强对重点环节的内部监管，是提高内部监管效能的必要措施。卷烟生产计划执行、卷烟打扫码、烟草专卖品采购和报废管理、卷烟销售专卖管理、准运证管理、试制烟促销烟管理、废弃烟草专卖品管理等，是专卖管理的重点环节。我们在以专卖管理制度为依据，指定专人负责，开展了多层次，多角度的自查的基础上，邀请专卖局上门审查。在审查中，发现了卷烟打码差异问题。我们高度重视，指定专人负责管理卷烟打码工作，每日统计打码数据，及时核对打码情况，定期进行分析，准确掌握卷烟生产打码信息。每月汇总打码数据报送厂监管办和市局驻厂组，做到打码数据的及时监管，实现了打码差异率远小于“一号工程”系统的要求。针对部分人员专卖管理意识不强、同城运输未开具准运证、准运证开具和使用管理不规范等一系列问题，我们强化专卖法规的教育培训，提高准运证管理水平，增强主动性和规范意识，建立台帐，严格管理，确保准运证管理符合要求。2、对重点人员进行内部监管。内部专卖管理监督工作规范的是生产经营过程的所有方面，企业中所有员工的工作都是内部专卖管理监督工作所要规范的范畴。小到仓库的发货员，甚第2页共5页至生产车间...
