I对企业经营活动中货币资金的研究——以北京德英行企业顾问有限公司摘要货币资金是企业经营活动的基本要素。近年来，随着经济的的高速发展，企业经营活动中产生的货币资金问题日益突出。一个企业能否良好的运转，货币资金的健康与否起着决定性的作用，不管是货币资金的运行环节，还是管理环节，只要出现的差错都会导致企业的资金运营出现问题，甚至在很严重的情况下会导致企业的破产。所以，研究企业在经营活动中产生的货币资金来保证企业的资金能良好的运营是当前多数企业的一个及其重要的环节。文章通过对北京德英行企业顾问有限公司的货币资金现状进行研究，分析该企业的库存现金、银行存款和其他货币资金的状况，从而了解企业在经营活动中的货币资金容易出现的一系列问题以及该企业在对货币资金的核算和管理方面存在的问题，进而提出解决这些问题的对策和今后在管理过程中实施的具体方法。关键词：货币资金资金运营核算和管理Researchonthemonetaryfundintheoperationofenterprises--Beijingdeyingxingenterpriseconsultingco.,LTDAbstractIIMoneyisextremelyimportanttothedevelopmentofenterprises.Thecurrenteraisdevelopingrapidly.Thechallengesfacedbyenterprisesindailybusinessactivitiesarealsoincreasing.Inthisprocess,properandreasonablemonetaryfundswillhelpthecompanytofurtherdevelop.Whetherfinancialresourcescanplayaveryimportantrole.Regardlessoftheoperationormanagementofthefunds,aslongasthereisamistake,itwillcauseproblemsinthecapitaloperationofthecompanyorevenbankruptcyofthecompanyevenifitisveryserious.Therefore,itisanimportantlinkformostenterprisestostudythemonetarycapitalgeneratedinbusinessactivitiestoensurethegoodoperationofthecapitalofenterprises.Inordertounderstandthecompany'smoneyfundinthebusinessactivityintoaseriesofproblemsaswellasthebusinessactivity,westudytheanalysisofthecurrentsituationandproblemsoffinancialfunds,cash,bankdepositsandotherfinancialfundscorporateinventory.Theaccountingandmanagementaspectsofmoneyfundssolvetheexistingproblemsandproposemeasuresforsolvingtheseproblemsandtheimplementationofspecificmethodsintheprocessoffuturemanagement.Keywords:monetaryfundcapitaloperationaccountingandmanagement目录..................................................1...............................................2..............................2................................2III................................3................................3................................3...............................4................................4..........................5..........................6......................7.............8............8....8..9..........9.........10.....11...........................................11.12.1212.................................................14.................................................15IV.................................................22.................................................241前言货币资金是指企业在经营活动中以货币形式存在的那部分资金，主要包括现金、银行存款和其他货币资金。货币金的收入主要是企业以现金方式接受的投资和现金捐赠、银行借款、销售产品所取得的货物收入等；货币资金的支出主要是企业以现金方式购买原材料、支付的工资奖金和其他职工福利等费用、借款的归还以及向税务局缴纳的各种税费等。在日常经济活动的往来账项中，货币资金的收取和支付一般都存在时间间隔，因此形成了货币资金的往来核算。货币资金是企业经营的根本，企业在经营过程中发生的经济业务必须靠足够的货币资金，货币资金保持充足是一个企业进行正常经营活动的重要保障，如果一个企业没有资金或者是资金不充实，再好的项目和经营活动都无法进行，严重情况下甚...
