财务管理制度新员工培训VIP专享VIP免费

财务管理制度新员工培训汇报人：目录财务基本制度介绍1财务付款报销流程管理2出差管理3业务招待管理4财务凭证单据处理5一、财务基本制度WorkContentReview财务基本原则勤俭节约精打细算清晰谨慎简单高效.......事实求是二、财务报销付款流程管理WorkContentReview报销，员工最关心什么？找谁报怎么报什么时候能拿到钱财务部成员介绍：财务经理•全面统筹及管理财务部工作出纳---×××（报销付款）•全面统筹和调配资金，日常费用付款、报销、往来结算款会计---×××（统一收单）•报销、付款审核及会计账务税务处理基金银行结算软件管理会计•对外工商、银行、税务各政府机构单位工作对接一、费用报销、对外付款四大原则一二三四先审批后支出原则手续完整原则谁批准谁负原则即时清结原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。谁审批谁用支出负责任审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费。负责原则即时清结原则凡借用公款者，前账不清、后款不借。手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。二、票据报销流程正确填写，并自我检查是否符合合同或协议、公司制度要求。经办人审批人（总经理）财务部门部门主管根据职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。审核各项手续是否齐全、报销标准是否合规、金额计算是否有误、报销单据是否合法、有效，是否有预算。审核真实性、合理性审核是否符合合同或协议资金该不该支付用什么方式支付等。三、报销单据填写基本要求:1、写清楚报销的事项。此事项必须是跟工作相关。2、正确核算报销单的金额。报销单后可能附有多张票据，正确核对所有票据金额。报销金额不得大于所附发票金额。3、报销单上金额的填写。必须由阿拉伯数字和中文大写数字同时写明。(中文大写:壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿元角分整)4、领款人签字。领款时先签字，后领款。5、票据粘贴要求。票据须用胶水粘贴，不得使用订书针装订，保证票据的金额不被覆盖，保证票据的完好与整洁。6、所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。报销原则纸质签字为主钉钉审批为辅补签字原则时间统一原则1234日常以线下签字审批流程为主领导不在公司时，可在钉钉提交审批待领导返司后，对已付款流程统一补办签字手续•每周一、三、五为收单时间•每周二、四由财务统一付款！一、费用报销流程指引注意事项：•1、消费清单、收据、收货单、验收单•2、交通费报销明细•3、快递费报销明细•4、有效的发票申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程二、对外付款流程指引注意事项：•1、采购申请单•2、采购合同、协议、立项审批等•3、有效发票•*如先付款后开票的，需要在付款后五个工作日取得发票并及时到财务冲账申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程三、证照资料使用申请流程指引注意事项：•1、办理业务说明•2、使用单位证明经办人提交申请→部门负责人审批→财务审核→法务审核→总裁签字→（抄送）财务执行，并做好借出借入登记流程四、用章申请、外带流程指引注意事项：•1、需用印业务说明•2、需用印单位证明经办人提交申请→部门负责人审批→总裁签字→（抄送）财务用印流程三、出差管理WorkContentReview出差规定高效节俭原则•不得因私或借故延长差期•不得无故绕道•不当开支的各项费用一律不予报销！出差规定差旅费员工因公外出期间应由公司负担的车船费市内交通费住宿费出差津贴费.......差旅报销标准公差人员执行出差住宿分层制，具体报销标准参照《差旅费报销标准一览表》职位出差住宿标准港澳台A类城市B类城市总裁室实报实销中心经理级700500400经理级（含副经理及以下人员）600400300备注为提高工作效率，出差费用采取实报实销。国外出差报销采用同样方式交通工具标准公差人员交通工具标准审核权限详见下表：职位航班火车轮船出差津贴总裁室实报实销实报实销实报实销台港澳其它总监级（含副总监）经济舱软卧、动车高铁二等座二等舱250元/天150元/天经理级（含副经理及...