下载后可任意编辑季度审计工作总结与季度工作总结开头汇编季度审计工作总结季度审计工作总结(一)根据年度审计计划安排，内审部于 20xx 年 xx 月 xx 号至 xx 月 xx日对公司存货管理进行了审计。一、审计概况审计依据：财政部《会计法》、《内部会计控制法律规范》等有关规定。 审计项目：存货管理审计。审计范围：仓储管理的制度完备性和严密性;原材料入库、在产品和原材料的出库、在产品和产成品的入库、产成品出库的合规性和准确性;货品账目和盘点;残次冷背存货的管理情况;存货保安情况。审查程序和方法：(1)检查仓储管理的相关制度文档。(2)抽查原材料、在产品和产成品的出入库记录。(3)访谈仓储管理相关人员，了解内控制度严密性和相关制度的执行情况。(4)会同仓储主管人员、财务人员盘点存货库存。(5)实地考察和访谈相结合，检查存货保安情况。二、审计评论经过审计，我们有如下结论：可以看出，我单位在存货管理方面具有以下特点：一是制度建设比较健全。对比财务部下发的《内部会计控制法律规范》，我单位的存货管理制度的建设具有很强的有用性和科学性。二是内部控制系统比较完整。对仓储管理人员的配备比较科学合理，不相容岗位的仓储人员实现了分离。审计中发现了一些问题，但这些问题极少是因为仓储管理制度没有涵盖，原因如下：一是实际工作中不可避开会出现的偏差;二是部分第 1 页 共 8 页下载后可任意编辑仓储管理人员对制度的执行还存在不到位的现象，出现的问题只要仔细对待是完全可以避开的。在现场审计过程中大多数问题已与相关人员进行了沟通，并提出了整改建议，公司生产部领导及生产部仓库管理组上下高度重视，这些问题正在积极整改过程中。三、审计结果及建议1、审计结果：(1)实际材料出库过程中，存在部分仓库管理员在未履行全部手续后就出库的情况，尽管事后进行了补记录。(2)20xx 年 xx 月 xx 日，半成品仓 BOS-330 主板出库记录和车间领用记录不符，出库记录少了 5 套。经了解，是由于车间第二次补领 5 套后，仓库管理员没有予以记录。(3)20xx 年 xx 月 xx 日，成品仓有一批电控锁(32 把)入库未记录。(4)经过盘点，半成品仓、成品仓的账实基本相符，但原材料仓的接线端子、电阻的数量出现合理范围外的损耗。经了解是出货时计量不够精确，只是凭经验的眼看估数。(5)部分仓库管理员的安全意识不强，对仓库保管的安全知识回答不正确。2、审计建议：(1)关于仓储管理制度执行加强对仓储工作人...
