经营分析会安排情况 酒店季度经营分析会制度 （讨论稿） 一、会议主题 通过对上季度经营数据的分析和比较，肯定成功，分析不足，明确下季度经营方向，以实现效益的最大化，并改进工作中的不足。 二、会议时间 每季度一次，每季度的第一个月 15 日前召开上季度经营分析会，根据具体情况由财务部负责组织安排。 三、参加会议人员部门经理级以上管理人员（含厨师长），财务部核算员、主管会计、综合办公室人力资源、质检。 四、会议主要内容（分析报告所需各类表单由财务部负责提供模板） 1、收入、经营目标完成情况和分析 （1）酒店总体收入情况、经营目标完成情况和分析（由财务部经理整理、通报，可延用现季度经营分析） （2）经营餐厅、客房部、会议部、职工餐厅收入情况、经营目标完成情况和分析（由部门负责人整理、通报，必须同财务部数据一致），除数据信息，还需提供如下分析： a、完成经营目标，采取了哪些有效措施； b、如有未完成目标月份，具体原因分析； c、与去年同期相比，上升及下降原因分析； d、未完成经营目标，下一步准备采取哪些措施（下一季度要对措施成果进行分析）； e、需要酒店提供的支持相关工作。 2、成本分析（由财务部核算员负责整理、通报），鉴于采购和库房管理工作进度，原材料采购成本分析和库房情况分析在下一阶段加入。 3、费用分析（由各专管员负责整理、通报） （1）人工费用（由办公室人力资源负责整理、汇报） （2）能源费用（由财务部主管会计负责整理、通报） 第 1 页 共 2 页 （3）其他费用（由财务部主管会计负责整理、通报） 4、利润情况分析（由财务部核算员负责整理、通报） 5、应收帐情况分析（由财务部经理负责整理、通报，营销部进行补充说明） 6、宾客意见（由营销部负责整理、汇报，酒店决策层现场讨论并拿出整改意见，明确相关责任人）。 以上为经营分析会总体思路，精细的分析数据需要一个循序渐进的过程，可随着此项工作的开展逐步推进。 2012 年 2 月 9 日第 2 页 共 2 页
