下载后可任意编辑物业公司备用金管理标准作业规程【物业管理经验分享】1.0 目的1.1 本规程法律规范备用金的管理程序，确保备用金借支、冲减的合理及安全。2.0 适用范围2.1 本规程适用于公司的备用金管理工作。3.0 职责3.1 备用金借支人负责备用金的保管工作。3.2 备用金领用部门主管负责备用金的管理工作。3.3 出纳员负责根据本规程进行备用金借支、冲减工作。3.4 财务部会计负责备用金的核算工作。3.5 财务部经理负责备用金管理的监督工作。4.0 工作要点 4.1 备用金的借支范围4.1.1 为方便公司日常零星开支的需要而借支的备用款项。4.1.2 为方便常常出差人员必须携带现金而借支的款项。4.2 备用金的借支规定4.2.1 借支备用金人员应及时冲减备用金。4.2.2 备用金借支人不得擅自挪用备用金。4.3 备用金的借支标准4.3.1 在日常零星开支平均全额的基础上上浮 20％，但最高不超过 2000 元。4.3.2 出差人员按出差地点的长短决定。4.3.3 采购人员凭《采购计划表》上汇总金额借支。4.4 备用金的分类4.4.1 定额备用金：是为了满足公司有关部门日常零星开支需要的备用金，定额备用金经核定后，一般不得随意增减；4.4.2 非定额备用金：是用款部门根据某次实际需要向财务部门领取的备用金。4.5 备用金的申请、支付程序4.5.1 申请领用备用金的部门或个人，应填制《现金借款单》，借款单包括：借款人、借款理由、下载后可任意编辑借款金额、还款期限等内容。4.5.2 业务费备用金凭总经理审批后的《业务费申请表》办理借款。4.5.3 旅差费备用金凭审批后的《出差申请表》办理借款。4.5.4 申请人将《现金借款单》交其所在部门负责人签名确认后，送财务部经理审核。4.5.5 财务部经理经审核后认为符合借支规定的，应在财务审核栏内签署姓名及审核日期报总经理审批（属管理处备仓或日常采购的，经管理处主任签名即可）；如经审核不符合借支规定的，财务部经理应在《现金借款单》上签署具体意见后退回借款人。4.5.6 总经理或管理处主任审批后，借款人到财务部出纳处领取备用金。4.5.7 出纳员根据《现金管理标准作业规程》中的有关规定支付现金。4.5.8 员工非工作原因需借支备用金的，应根据《现金管理标准作业规程》中的相关规定进行处理。4.6 备用金的冲减程序4.6.1 领用定额备用金的部门或个人，原则上应在费用发生后的五日内根据《费用报销标准作业规程》到财务部办理费用报销手续；因特别情况无法在规定期限内报销的，须事先...
