1 巴塞尔委员会：《有效银行监管核心原则》 (2012 年修订版) 编者按：9 月 14 日 ， 巴 塞 尔 委 员 会 发 布 新 修 订 的 《 有 效 银行 监 管 核 心 原 则 》（ 下 称 《 修 订 版 》）， 本 次 修 订 基 于 2006 年 10月 发 布 的 《 有 效 银 行 监 管 核 心 原 则 》 和 2011 年 12 月 发 布 的 《 有效 银 行 监 管 核 心 原 则 》（ 征 求 意 见 稿 ）， 并 借 鉴 了 金 融 危 机 以 来 的经 验 以 及 2006 年 修 订 以 后 银 行 监 管 实 践 的 最 新 发 展 。 旨 在 实 现有 效 监 管 核 心 原 则 普 适 性 、 连 续 性 和 可 比 性 之 间 的 均 衡 ， 促 进 全球 范 围 银 行 监 管 事 业 的 发 展 。 一、修订背景 此 次 修 订 《 原 则 》 的 背 景 主 要 有 以 下 四 方 面 ： 一 是 系 统 重 要性 银 行 的 受 关 注 度 不 断 提 升 。 2007 年 金 融 危 机 之 后 ， 提 高 对 系统 重 要 性 银 行 的 监 管 力 度 在 银 行 界 中 成 为 主 流 声 音 ，各 方 面 希 望在 相 关 法 规 中 明 确 对 系 统 重 要 性 银 行 的 监 管 要 求 。二 是 宏 观 审慎问题及 系 统 性 风险有 待解决。监 管 机 构应当以 超越单一 银 行 资产负债表的 视角来 审视银 行 的 经 营行 为 ， 对 系 统 性 风险进 行 鉴 别、分析， 并 在 必要 时采取先发 制人 的 行 动 ， 以 防 范 系 统 性 风险。 三是 危 机 管 理 、 恢 复 和 解决措 施 必须 完 善 。 危 机 后 ， 有 效 的 危 机 管理 、恢 复 和 解决措 施 被 认 为 是 监 管 机 构面 对 银 行 倒 闭 时需 要 采取的 必要 行 动 。 四 是 银 行 公 司 治 理 、 信 息 披 露 和 透 明 度 水 平 亟 待提升 。 危 机 表明 ， 银 行 在 公 司 治 理 方 面 的 缺 陷 ， 可 能 对 银 行 甚 至 整个 金 融 体 系 造 成 严 重 危 害 。 2 二、核心原则概述 巴 塞 尔 委 员 会 意 在 保 持 其 为 银 行 监 管 实 践 提 供 标 准 ...
