建筑公司请假条样板 建筑企业财务管理制度精选篇1 第一章 概述 第一条 为促进北京语言文化大学健全内部控制,保障资金体系安全稳健运行,制定本制度 。 第二条 内部控制是通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。 第三条 内部控制的目标： (一)保证国家法律法规、监管规章和学校内部规章制度的贯彻执行; (二)保证自身发展战略和经营目标的全面实施和充分实现; (三)保证风险管理体系的有效性; (一)保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、 完整和真实。 第四条 内部控制基本原则： (一)全面性。内部控制应当渗透到学校的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的财会部门、岗位和人员。 (二)审慎性。内部控制应当以防范风险为出发点，在日常管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，都应当体现“内控优先”的要求。 (三)有效性。内部控制应当具有高度的权威性，真正落到实处，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力;内部控制存在的问题应当得到及时反馈和纠正。 (四)独立性。内部控制的检查、评价部门应当独立并有直接向高级管理层报告的渠道。 第五条 内部控制应当与办学规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 第二章 内部控制的基本要求 第六条 内部控制包含以下五个要素： (一)内部控制环境; (二)风险识别与评估; (三)内部控制措施; (四)信息交流与反馈; (五)监督评价与纠正机制。 第七条 学校应当建立良好的分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 第八条 高级管理层应当充分认识到自身对内部控制所承担的责任。 校长办公会负责审批总体经营战略和重大政策，确定可以接受的风险水平，批准各项业务的政策、制度和程序，对内部控制的有效性进行监督; 高级管理层负责执行校长办公会会批准的各项战略、政策、缺席和程序，负责建立授权和责任明确、报告关系清晰的组织结构，建立识别、计量和管理风险的程序，并建立和实施健全、有效的内部控制，采取措施纠正内部控制存在的问题。 第九条 学校应当建立科学、有效的激励约束机制培育健康的内部控制文化，提高全体员工的职业操守和诚信意识，从而创造全体员工都充分了解且能履行其职责的环境。 第十条 学校应当设立履行风险管理职能的专门部门，并 制定和实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以保...
