新员工入职培训考试- 财务管理复习题库一、判断题 （共计 25 题）1、严禁公司任何单位、部门、个人私自收取各种款项和有价证券，但可以坐支现金。（×）2、已完成立项审批程序的固定资产支付， 可以不按对外付款审批程序执行。（×）3、上次借款未清，可以二次借款。（×）4、集团内各单位必须严格按照业务招待费制度执行，特殊情况报董事局主席审批。（√）5、酒店、下属公司、物业集团的员工借支业务招待费备用金, 原则上不能超过本人当月工资总额。（×）6、借支业务招待费备用金必须是公司部门正职（含主持工作的副职）以上领导才可以借支。（√）7、 业务招待费报销可以不必是当事的领导, 其他人员可以代其报销。（×）8、 业务费的开支，只有一个项目的公司，年度业务费不超过100 万元（含 100万元），每增加一个项目增加年度业务费30 万元（含 30 万元）。（×）9、集团各地区公司对外接待原则上在公司内部的饮食娱乐场所签单消费, 当地场所未开业的除外。（√）10、目前，集团本部在广州、 南海市内的对外接待原则上在御景半岛恒大酒店消费。（√）11、差旅费的借款必须在出差回来后的30 天内到财务报账。（×）12、如因特殊情况， 确实无法于规定限期内核销报账的，借款人需出具书面情况说明并经借款审批人审批， 申请继续使用借款。（√）13、集团系统对外单位财产抵押、经济担保、赞助事项，涉及公司股权转让、对外单位股权抵押或担保等事项，以及法人、董事、监事、注册资金变更等相关重大事项，报董事局主席审批。（√）14、员工因公出差报销伙食费， 必须凭合法有效票据在标准内据实报销，如果不能提供合法有效票据，伙食费按每人每天50 元补助（√）15、所有日常费用报销由地区公司财务负责人审批。（×）16、非经营性开支 （主要指零星的职工福利、 个别奖励等），确因工作原因需要支出的，由地区公司负责人审批实施，每项目半年不得超过15 万元、全年不得超过 30 万元（含 30 万元）。（√）17、报销款及借款原则上必须由本人领取，特殊情况需委托他人代领的， 必须提供授权委托书，并经财务人员核实后予以办理。（√）18、伙食费报销标准： 集团董事局领导据实报账； 集团总裁助理以上领导及地区公司负责人 100 元/ 天；其他人员 80 元/ 天。（√）19、集团各部门固定资产（车辆除外）的报废、处理由主管总裁办的公司领导审批。（√）20、员工出差如需要办理差旅费借支，出差人员可凭审批...
