下载后可任意编辑现金管理制度 操作精要与提示制度要素操作要点操作说明主要涉及人员收款人、用款人、现金出纳员出纳员岗涉及现金，对德才要求更高涉及时点日常主要涉及部门财务部管控内容* 现金保管、收支均须在规定范围和限定额度内，超过须通过银行转账；* 现金管理应符合“专人、专地、专时”原则。“专人”指出纳员；“专地”指出纳员室及保险柜；“专时”指固定的报销时点、日清月结等；*现金收支确保“收有凭、支有据”；* 唱收唱付、“现金收讫”章和“现金付讫”章是重要的防止误差的手段；* 现金应定期不定期盘点，确保日清月结，并留存《现金盘点表》；现金管理应兼顾流动性与安全性。管控表单《现金盘点表》 制度范本第一章 总则一、为加强现金管理，法律规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况特制定本制度。二、本制度适用于本公司内部。下载后可任意编辑第二章 现金管理部门和人员一、财务部负责现金管理工作的开展和协调。二、财务部指定专门人员作为现金出纳员负责现金的收入、支出和保管等工作。现金出纳员应具备爱岗敬业、严谨认真、熟悉相关法律法规、持有《会计从业资格证》等条件。三、根据不相容岗位分离的原则，现金出纳员不得兼任会计员。第三章 现金使用范围一、现金的收取范围：（一）个人购买公司的物品或接受劳务；（二）个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款；（三）无法办理转账的销售收入；（四）不足转账起点的小额收入；（五）其他必须收取现金的事宜；二、现金的支出范围：（一）员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等；（二）各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；（三）支付给公司外部个人的劳务酬劳；（四）出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用；（五）结算起点以下的零星支出（结算起点为 1 000 元，超过结算起点应实行银行转账结算）；（六）根据规定允许使用现金的其他支出。 三、超过以上范围都必须通过银行办理转账结算。第四章 现金限额管理一、为了加强现金管理，减少闲置的现金，通常由开户银行核定公司库存现金的最高限额。二、库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金的最高数额。三、库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般根据单位 3—5 天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超...
