下载后可任意编辑1、 目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。2、 定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。3、 范围人员。5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于 5、3 审批权限条款另加说明）5、1、1 请款：请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按 5、3 审批权限条款规定报上级签核。5、1、2 审核：请款人将经上级签核后的《请款单》按 5、3 审批权限条款规定送交财务专员。5、1、3 支出：财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。5、1、4 请款 5000 元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。5、1、5 管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表 1。5、1、6 备用金借支人须在公务完毕后 5 个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每 3 个月结清一次。原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。如情况特别，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。5、1、7 每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还；归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。5、1、9 备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。下载后可任意编辑5、2 费用报销程序5、2、1 报销流程5、2、1、1 报销：报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3 审批权限条款规定报上级签核。5、2、1、2 审核：报销人将经上级签核后的《报销单》按 5、3 审批权限规定送交财务部门。5、2、1、3 支出：财务部门按 5、3 审批权限条款权限审批后，由出纳根据复核后的报销凭证，向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款；出纳收取归还的备用金余款往来帐会计须向报销人开具收据，《请款单》不予退回；报销人领取报销款项须在《报销单》上签字。5、2、2 对原始票据的要求5、2、2、1 所有票据：必须是合法的正式发票。5、2、2、2 特别情况：收...
