XX 县XX 局内部控制管理制度 为 了 进 一 步 加 强 局 机 关 财 务 管 理 工 作 ， 切 实 规 范 财 务 行 为 ， 强 化内 部 财 务 监 督 机 制 ， 保 证 机 关 各 项 工 作 正 常 运 转 ， 根 据 《 行 政 事 业 单位 内 部 控 制 规 范 (试 行 )》 （ 财 会 〔 2012〕 21 号 ） 、《 邢台市市级预算收入监 督 管 理 办法》 （ 邢政 字〔 2017〕 18 号 ） 、《 邢台市市级财政 资金收付管 理 制 度改革办法》 （ 办字〔 2011〕 55 号 ） 、《 邢台市2012 年政 府采购工 作 要点》 （ 邢市财 采［2012］1 号 ） 、《 邢台市行 政 事 业 单 位 国有资产监 督 管 理 办法》 （ 办字〔 2011〕 57 号 ） 并结合我单 位 实 际特制 定本制 度。 一 、内部控制管理 1.成立内 控 实 施工 作 领导小组和组织机 构为 确保 机 关 内 部 控 制体系建设有组织、有计划、扎实 有效 地进 行 ， 机 关 成立了 内 控 实 施领导小组， 负责对内 控 实 施工 作 的领导、组织与协调、分解工 作 任务和责任。成立内 部 控 制 规 范 项 目工 作 组， 牵头部 门为 局 办公室。 2.XX 局 根 据 《 中华 人 民 共 和国会 计法》 的规 定配 备 具 有相 应 资格 和能 力 的会 计人 员 。根 据 实 际发 生 的经 济 业 务 事 项 按 照 国家 统 一 的会 计制 度及 时 进 行 账 务 处 理 、编 制 财 务 会 计报 告 ，确保 财 务 信 息 真 实 、完 整 。 3.机 关 经 济 活 动 的决 策 、执 行 和监 督 应 当 相 互 分离 。机 关 建立健全 局 班 子 研 究 、专 家 论 证 和技 术 咨 询 相 结合的议 事 决 策 机 制 。 4、 重 大 经 济 事 项 的 内 部 决 策 ， 应 当 由 机 关 领 导 班 子 集 体 研 究 决定 。 重 大 经 济 事 项 的 认 定 标 准 应 当 根 据 有 关 规 定 和 本 单 位 实 际 情 况确 定 ， 一 经 确 定 ， 不 得 随 意 变 更 。 5、 机 关 建 立 健 全 内 部 控 制 关 键 岗 位 责 任 制 ， 明 确 岗 位 职 责 及 分工 ， 确 保 不 相 容 岗 位...
