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下载后可任意编辑domin 集团财务管理办法12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑ZHANGDAOMING 集团第五工程有限公司财务管理办法 DAOMING 集团有限公司财务制度指南第一号 财务管理办法 第一章 总 则 第一条 根据建立现代企业制度的要求,为明晰产权、理顺资本与财务管理关系,利用经济杠杆,完善企业财务制度体系,法律规范财务行为,建立健全内部牵制制度,加强企业内部财务管理和经济核算,确保企业健康、有序进展,根据集团公司、<公司章程>及其它有关规定,结合我公司实际,制定本办法。 第二条 财务管理是正确处理好财务关系的工作。财务关系是指企业在资金的筹集、投资、使用、收入和分配活动中,与各有关经济利益实体之间产生的联系。主要指企业与股东之间的关系、企业与政府各部门之间的关系、企业与债权债务人之间的关系、企业与所属内部各单位之间、与职工之间的财务关系。 第三条 财务管理的基本原则是:以资金管理为中心,建立健全内部财务管理制度,完善内部经济责任制,严格执行国家和上级规定的各项财务开支范围和标准,如实反映企业财务状况和经营成果,依法计算缴纳税金,维护投资者的权益,接受国家审计、税收等部门及上级单位的监督检查,确保资产的保值、增值。 22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑第四条 我公司财务管理的指导思想是:按建立现代企业制度的要求,以提高经济效益为中心,以资金管理、预算管理为核心,以成本管理、内部控制制度为重点,以会计基础工作为保证,建立二级资金管理体制,进一步明确各单位经济权和财务权,确保企业资产、债务、收益的安全、真实、完整、合法性,实现股东利益最大化。 第五条 建立二级资金管理体制,明确项目部经济权与公司财务权。项目部经济权是指围绕本工程项目成本而进行的资金收支权,如调迁费、临时设施、验工计价收入、物资采购、外部劳务拨款、发放工资、开支管理费、支付折旧大修款、支付租赁费等等,权力归项目部;非本工程项目成本之外的资金收支如投资、银行贷款、对外借款、担保、投标、资金调动、集资、入股、签署经济合同、利润分配、亏损弥补等,都属财务权,权力归公司。 第六条 财务管理层次: (一)公司的财务管理:作为国有资本金和职工持股会资本金的直接使用和经营者,行使<公司法>给予企业的有关财务管理的权责,全面履行经济权和财务权,主要负责本企业资金筹集、供应和运用的全过程管理,保证国有资产和持股会股东资产的保值增值,对企业经营成果负连续的经济责任;是企...