下载后可任意编辑ES3400200 市场管理部财务管理实施细则12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑1.0 目的:法律规范市管部各项业务流程,保证市管部高效、良性运转,根据公司财务管理制度及相关规定,特制定本细则。2.0 资金管理2.1 现金结算2.1.1 市场发生 1000 元以上 大额终端费用 需支付现金的,由市场负责人填制 <大额现金使用审批表>, 元(含 元)以下的由财务经理审核,市场管理部总经理批准后可支付现金,但市场管理部总经理应承担因此而发生的损失; 元以上的报营销中心和财务管理中心共同审批。2.1.2 现金结算 包括由上海丽斯达或市管部备用金帐户 转帐汇入个人帐户。 2.3 资金预算管理 2.3.1 市场管理部本部各部门需于当月 27 日前将下月资金使用计划表转交财务科,总经理的资金计划由人力资源科负责征询制定,并入人力资源科资金计划。2.3.2 各市场负责人 需根据各自市场 工作计划 的落实所发生的相关费用,以及相关人员 费用补贴标准 填写下月资金使用计划(以下月提供报销单据给 财务科付款 为准),于每月 23 日前上报市场管理部 销售科。市场人员当地市内交通补贴记入差旅费,复印、打印费记入办公费; 2.3.3 销售科 审核市场各项资金使用计划的合理性和必要性,有异议应及时与各市场沟通确认,汇总填制 <市场资金计划汇总表>,由负责人审核后连同各市场资金计划表于 27 日前转交财务科。2.3.4 财务科 资金会计审查各部门各市场的资金计划表,汇总 填报市管部资金计划表,经 财务经理 审核后报 总经理 审批。2.3.5 财务科 负责于 28 日前上报上海丽斯达,同时填列公司预算32024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑控制的费用使用计划表报 营销中心 备案。各部门各市场应充分估计所要发生并支付的费用,因工作计划考虑不周,超预算、超计划指标 部分一律不予支付,由此造成的损失由责任人承担;因客观原因造成的超支,当事人应提供书面说明,财务科跟踪和落实超支原因,并在资金月流量表中予以备注。2.3.6 各市场一律采纳固定备用金制,由市场负责人提出申请,市管部在规定额度内审批。备用金额度见 其它应收款规定。用于市场邮寄费、提货运费等日常费用,各相关部门应及时报销,由于报销不及时造成的拖延付款损失由相关责任人承担。 2.4 工资计算及支付:2.4.1 各 市场负责人 必须于每月 28 日前及时上报美容顾问工资(包括临时美容顾问)计算表及相关资料,并...
