下载后可任意编辑公司财务管理制度的实施12024 年 5 月 29 日河北滦河实业(建材地产)公司财务管理制度下载后可任意编辑目 录第一章 总 则1第二章 财务管理体制2第三章 财务管理规则5一、 筹资管理5二、 投资管理7三、 固定资产、无形资产、递延资产管理10四、 货币资金及结算资金13五、 存货管理19六、 营业收入管理21八、 成本费用管理23九、 利润及利润分配管理24十、 财务报告25十一、 其它财务管理26第四章 附则3112024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑第一章 总 则第一条为加强集团的财务管理,法律规范集团的各项财务管理行为,保证集团资产的安全、完整,促进集团的进展,特制订本制度。第二条 集团财务管理的根本目标:股东财宝最大化。第三条集团财务管理的主要内容:1．集团基本财务管理体制。2．集团财务管理规则,包括各财务事项操作法律规范和管理权限,具体包括: 经过计划与控制手段,对集团资金流转进行管理和监控; 综合分析评估投资风险与酬劳,协助进行投资决策; 选择融资渠道及确定合理资本结构; 资产保值增值监控与管理; 成本费用管理。第四条 集团财务管理的基本任务:1．优选投资项目和确定合理资本结构,以确保集团具备以收抵支及偿还到期债务的能力;2．依法合理地筹集进展资金,保证集团资金需求;3．合理、有效地使用资金,提高资金使用效率和收益;12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑4．加强资产管理,保障集团资产安全完整。第五条 本制度未予明确的各项财务管理规定和办法,不得有违本制度的原则和精神,不得与本制度相抵触。22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑第二章 财务管理体制第六条 集团内实行统一领导、分级管理、独立核算的财务管理体制。集团的财务管理工作,在集团高层领导下,由集团总部财务管理中心具体组织实施。各单位的财务管理工作,在其本单位总经理及上级财务部门的领导下,由其财务部门负责人组织实施,并主动接受上级财务部门和总部财务管理中心的检查监督。第七条 财务管理工作的开展以各级财务部门为主,各职能部门为辅;各级财务部门的主要职责如下:1．建立健全财务人员岗位责任制、财务工作标准、财务开支标准、程序和审批制度以及其它财务规章制度;2．负责经济活动分析工作,编制财务报告,真实、客观、准确、及时地反映公司的财务状况和经营成果;3．组织编制财务预算,监督预算的执行情况;4．严格遵循财务规章制度、财务管理规定和办法的要求,办理财务收支...
