下载后可任意编辑资金支出管理制度1下载后可任意编辑资金支出管理制度 一、 总则( 一) 为保证中心( 公司) 资金在合理有序的控制状态下使用, 法律规范资金支出程序, 加强资金支出管理, 根据国家有关法律法规, 结合中心( 公司) 实际情况制定本制度。( 二) 本制度适用于公司及所属控股公司、 子公司。各处室( 项目部) 报销费用、 对外付款按本制度规定的程序办理。( 三) 本制度中的资金支出包括各项资金支出、 各种费用报销( 如职工借款、 差旅费、 招待费、 日常办公费用、 采购办公用品等) 。( 四) 财务处负责中心( 公司) 的资金支出管理。二、 工程资金( 一) 审批程序: 项目报账员( 经办人) －处室( 项目部) 负责人－分管负责人－财务审核—中心( 公司) 负责人—财务付款。( 二) 资金支付的审核要求1、 报账员的工作详见《项目报账员工作规则》。2、 业务处室( 项目部) 负责人、 分管负责人对工程进度、 质量以及付款进度, 费用发生的真实性、 合理性等进行审核并签字。3、 项目报账员( 经办人) 审核汇总后报财务, 会计人员对所报单据进行复核, 编制付款记账凭证后报财务处长( 副处长) 和总会计师签字。4、 财务审核签字后, 报账员( 经办人或财务人员) 凭付款记账凭证及付款审批单( 报销单) 一起报中心( 公司) 负责人审核签字, 中心( 公司) 负责人签批后由报账员( 经办人) 通知收款单位, 领款人员应出具相关证明( 第一次领款应出具单位介绍信或法人授权书、 身份证复印件) 到财务处领款。5、 出纳人员的审核要求出纳人员在付款时要复核单据各栏目是否填写齐全、 签字是否齐全、 金额是否正确。不法律规范的应及时告知报账员( 经办人) 补办, 报账员( 经办人) 不补办或补办仍不法律规范的, 不予付款。付款完毕后, 出纳人员应在原始单据上加盖付讫章, 并在付款单上签字。收款人为个人的, 应取得本人签字的收款证明及与原件相符的身份证明复印件; 若由她人代领的, 应取得收款人授权证明和与原件相符的代领人身份证明复印件, 否则出纳人员不予付款。三、 职工借款( 一) 中心( 公司) 职工因公需要借款的, 借款人应先填写借款单, 按规定填写借款人及处室( 项目部) 、 借款日期、 事由和金额, 签字齐全后到财2下载后可任意编辑务处领款。( 二) 职工借款的签字顺序: 借款人－处室( 项目部) 负责人－分管负责人－财务审核－中心( 公司) 负责...
