下载后可任意编辑资金管理制度1下载后可任意编辑某 石 油 进 展 集 团资 金 管 理 制 度 ( 建 议 稿 ) 2下载后可任意编辑目 录第一章 总 则.......................................1第二章 资金管理原则及收支分类.......................1第三章 经营活动资金收入的内容及管理.................2第四章 投资活动资金收入的内容及管理.................3第五章 筹资活动资金收入的内容及管理.................3第六章 资金支出的审批与管理.........................4第七章 资金调拨的管理...............................7第八章 资金管理和检查...............................7第九章 统计报表.....................................8第十章 附则.........................................83下载后可任意编辑第一章 总 则第一条 为加强对集团系统内资金使用的监督和管理, 加快资金的循环和周转, 提高资金利润率, 合理安排资金流向, 保证资金安全, 特制定本规定。第二条 集团公司、 各子公司在银行开立结算账户, 办理本单位的资金收支业务。第三条 集团总部财务部设立资金管理岗位, 负责集团的资金管理。子公司资金管理人员与其它财务人员一起由集团公司委派, 负责监督子公司的资金收支情况。第二章 资金管理原则及收支分类 第四条 本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、 流出等全过程的控制。 第五条 实行资金管理应坚持以下原则: ( 一) 集团所有资金收支必须纳入预算; ( 二) 坚持以收定支, 量入为出; ( 三) 各项资金收支必须遵守国家方针政策、 法规以及集团财务制度等有关规定。 第六条 资金收入的分类 ( 一) 经营活动的资金收入; ( 二) 投资活动的资金收入; ( 三) 筹资活动的资金流入。 第七条 资金支出范围 ( 一) 经营活动的资金支出1下载后可任意编辑 1、 产品销售成本或营业成本; 2、 期间费用; 3、 营业外支出和其它业务支出; 4、 其它资金支出。 ( 二) 投资活动资金支出( 三) 分配股利或上缴收益第三章 经营活动资金收入的内容及管理 第八条 经营活动的资金收入的内容 ( 一) 销售产品、 提供劳务取得的收入; ( 二) 收取的租金; ( 三) 其它与生产经营活动有关的资金收入。 第九条 经营活动的资金收入管理 ( 一) 集团公司、 各子公司在银行开立结算账户, 所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。( 二) 集团公司...
