下载后可任意编辑资金运营管理制度第一章 总则第一条 为了法律规范资金运营的管理，明确资金的平常管理范围，有效控制资金风险，保证经营活动高效顺利的进行，特制订本制度第二条 本制度合用于公司以及子公司、各部门涉及钞票、银行存款、其他货币资金的管理活动。第二章 钞票管理第三条 本公司钞票由财务部负责管理，钞票管理应严格执行国家有关制度：库存钞票不得超过规定限额；特别需要超过限额的必须经财务负责人批准，并采纳特别措施保证现款安全；使用的保险柜应定期进行密码更改，保险柜钥匙要妥善保存。第四条 必须加强对钞票收入的管理，不得以收入的钞票直接用于开支，严禁挪用钞票、坐支钞票。第五条 相关部门发生钞票收付业务后，由财务部负责收付钞票，保险柜中不保存大额钞票，若保险柜中的钞票超过规定的库存钞票的限额，财务部出纳应将超额的钞票送存银行。下载后可任意编辑第六条 因业务需要长期借用备用金的，应严格控制范围和限额，原则上旧账不报新帐不借，所有个人因公借款均需统一使用专用借据。第七条 合理控制钞票支付的范围。依据《钞票管理暂行条例》，允许在以下范围内使用钞票：1、员工的工资及津贴；2、个人的劳动酬劳；3、各种劳保福利费及其国家规定的对个人的其他支出；4、支付给员工的差旅费、市内交通费、邮电通讯费；5、支付局限性转账起点的零星款项；6、其他由中国人民银行拟定支付钞票的支出。第八条 钞票支付的限额及审批权限：支付业务款项给集团外的单位超过 1000 元的，原则上需采纳转账方式，不得用钞票支付。特别情况超过规定限额的，必须经财务主管人批准。第九条 出纳人员应逐日登记钞票日记账。天天工作日结束之前，出纳人员必须清点库存钞票，并与钞票日记账结存额核对相符，同时编制钞票盘点表。月底结账时，必须做到钞票日记账和总账余额相符，做到日清月结，保证账款相符，账账相符。下载后可任意编辑第十条 财务部负责人应不定期地会同出纳对库存钞票进行清点，检查结果以书面形式存档。第十一条 钞票出现盘亏、盘盈的情况，在报有审批权限的管理层审批后，总账会计根据批示意见作出相应的会计解决。第十二条 钞票管理内部控制： 1、不准白条抵现；2、不准私人借支公款；3、不准单位之间互相借用钞票；4、不准造假用途套用钞票。5、不准用银行账户替其他单位或个人存入或支取钞票；6、不准保存账外公款或公款私存，不准设立小金库。第三章 银行存款账户管理第十三条 本公...
