下载后可任意编辑资金运营管理制度1下载后可任意编辑资金运营管理制度第一章 总则第一条 为了法律规范资金运营的管理, 明确资金的日常管理范围, 有效控制资金风险, 保证经营活动高效顺利的进行, 特制订本制度第二条 本制度适用于公司以及子公司、 各部门涉及现金、 银行存款、 其它货币资金的管理活动
第二章 现金管理第三条 本公司现金由财务部负责管理, 现金管理应严格执行国家有关制度: 库存现金不得超过规定限额; 特别需要超出限额的必须经财务负责人批准, 并实行特别措施确保现款安全; 使用的保险柜应定期进行密码更改, 保险柜钥匙要妥善保存
第四条 必须加强对现金收入的管理, 不得以收入的现金直接用于开支, 禁止挪用现金、 坐支现金
第五条 相关部门发生现金收付业务后, 由财务部负责收付现金, 保险柜中不保存大额现金, 若保险柜中的现金超过规定的库存现金的限额, 财务部出纳应将超额的现金送存银行
第六条 因业务需要长期借用备用金的, 应严格控制范围和限额, 原则上旧账不报新帐不借, 所有个人因公借款均需统一使用专用借据
第七条 合理控制现金支付的范围
依据《现金管理暂行条例》, 允许在以下范围内使用现金: 1、 员工的工资及津贴; 2、 个人的劳动酬劳; 3、 各种劳保福利费及其国家规定的对个人的其它支出; 4、 支付给员工的差旅费、 市内交通费、 邮电通讯费; 5、 支付不足转账起点的零星款项; 6、 其它由中国人民银行确定支付现金的支出
第八条 现金支付的限额及审批权限: 支付业务款项给集团外的单位超过 1000 元的, 原则上需采纳转账方式, 不得用现金支付
特别情况超出规定限额的, 必须经财务主管人批准
2下载后可任意编辑第九条 出纳人员应逐日登记现金日记账
每天工作日结束之前, 出纳人员必须清点库存现金, 并与现金日记账结存额核对相符, 同时编制现金盘点表
月底结账时,
