GMS 管理体系文件之八南通银河投资开发有限公司财 务 管 理 手 册( 初 稿) 受控状态: 受 控 号: 持 有 人: 文件编号: YHTZ GMS－08A发布日期: 年 月 日实施日期: 年 月 日 编制人: 审核人: 批准人: 下载后可任意编辑目 录1 手册说明.........................................2 财务管理2.1 财务管理办法.................................2.2 公司会计制度——会计政策及会计科目...........2.3 管理费用控制办法.............................2.4 合同管理制度.................................2.5 固定资产管理办法.............................2.6 关于法律规范有关财务会计工作的规定...........2.7 差旅费开支管理规定...........................2.8 项目开发成本核算办法.........................2.9 委派会计管理规定.............................2.10 审计管理办法................................2.11 票据管理办法................................2.12 会计档案管理办法............................下载后可任意编辑手 册 说 明1、 手冊內容本手册是公司为导入 GMS 管理模式, 实施全面管理体系所编制而成, 包括: —— 公司财务管理体系的范围; —— 公司关于财务管理体系要求的所有制度、 规程文件。2、 适用范围本手册适用于公司、 各部门、 各项目工程的财务管理。3、 手册管理本手册为公司受控文件, 由公司总经理批准颁布执行。手册管理的所有相关事宜由公司综合办公室统一负责, 未经总经理批准, 任何人不得将手册提供给公司以外人员。手册持有者调离工作岗位时, 应将手册交还综合办公室, 办理核收登记。手册持有者: ( 1) 总经理; ( 2) 财务总监; ( 3) 副总经理、 总经理助理; ( 4) 综合办公室( 存档) ; ( 5) 财务部经理。本手册除持有人外, 相关文件应发放至有关执行人员, 综合办公室做好复印和发放登记。手册持有者应妥善保管手册, 不得损坏、 丢失、 随意涂抹, 严禁私自复印或转借给其它公司或人员。下载后可任意编辑在手册使用期间, 如有修改建议, 各部门负责人应汇总意见, 及时反馈到公司综合办公室。综合办公室每季度的最后一个月的 28 日( 节假日提前) 对手册的适应性、 有效性进行评审, 必要时对手册予以修改, 执行《GMS 体系文件管理程序》的有关规定。财务管理办法为加强公司的财务工作, 充分发挥财务在公...
