发展集团财务管理制度汇编

下载后可任意编辑进展集团财务管理制度汇编12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑 某进展集团 财 务 制 度 汇 编差 旅 费 管 理 制 度一、管理原则1. 预算控制制度指出差人所在部门必须事先申报出差计划和差旅费预算,严格按预算借支差旅费。紧急出差情况下事先未申报预算的,应由主管领导(集团副总裁、地方公司总经理、校长)批准。2. 按岗位职别核定的制度全集团所有员工按岗位职别区别对待,但多人出差必须同乘同一交通工具、同宿一家宾馆时,经主管领导批准能够提高标准,但舱位、房间等级标准应按职别对应;如确需保持一致的,经主管领导批准可按其中最高职别者的标准执行。 某进展集团岗位职别表 职别集团总部地方公司学校A董事长B总裁、副董事长C执行总裁D常务副总裁E副总裁、董事F部长总经理校长G副部长副总经理副校长、校长助理、特级老师H主管部门经理学部主任、高级老师、行政部22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑主任、后勤部主任、财务部主任、国际部主任I一般工作人员主管教务处主任、训育处主任、中教一级老师、小学高级老师、人事主管、食堂管理员、医务所所长、主管会计、保安主管J一般工作人员前述中未列入的员工3. 出差与派驻区别对待原则派驻某地或集团所属公司(学校)工作两个月以上的,原则上属于派驻,按当地员工对待或另行按”外派人员补助管理办法”执行。4. ”一枝笔”审批原则出差费用批准人投资公司、管理公司为分管副总裁,在项目公司为总经理、学校为校长。二、差旅费的构成1. 交通工具费:指乘坐飞机、轮船、火车、长途汽车等交通工具的费用(含订票费);2.住宿费:指在外地住宿于宾馆、旅店的单纯住宿费用(不包括在旅店发生的通讯费、餐费和其它另行收费的其它费用,如有此类费用发生须在发票中单独列示或提供宾馆收费清单);3.市内交通费:指在出发地、目的地、中转地乘坐市内公共汽车、电车、巴士的费用(出租车票原则上不允许报销);4.伙食补助:指在出差期间的就餐补助(不包括在此期间的业务招待等费用);三、交通工具费管理规定及报销标准1. 交通工具费按实际发生数在规定的职别标准以内报销。超过32024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑标准的,按标准报销,超过标准部分不予报销,由个人自负;2. 出差人如借出差之便,中途非因公绕道旅行(探亲、访友、旅游等)期间的路费只报销出发地至目的地之间的直线路费。绕道部分不予报销,由个人自负;3. 多人出差必须同行时,由集团副总裁、地方公司总经理、校...