. . 理财规划课程案例题目案例一：（一）家庭基本状况李先生现年36 岁，在某软件公司担任软件工程师，税前月薪10 000 元，年终奖金为2 个月薪资。李太太现年34 岁，在学校工作，税前月薪5 000 元，年终奖金为2 个月薪资。女儿3 岁，念幼儿园，年学费 6 000 元。家庭月生活支出4 000 元，另月房租2 000 元（房租签订不涨租金协议）。基金定投每月 3 000 元。（二） 2015 年 12 月家庭财务状况资产：现金3000 元，活存 40 000 元，定存 150 000 元，还有 1 年到期。基金净值116 000 元。另夫妻共有住房公积金账户余额98 000 元，养老金账户余额78 000 元。目前没有购买商业保险。（二）理财目标（经与李先生夫妇讨论确认）理财目标顺序：子女教育—购房—退休—旅游—购车1、规划重点首先在子女教育，让女儿以后可以无忧学习，念到研究生毕业；2、购房意愿，希望在3-5 年后购买 90 平米的住房；3、夫妻预计在李先生60 岁时一起退休，退休后保持每年3 万元的生活水平。根据李先生夫妻目前的身体健康状况，预估退休后生活25 年；4、退休前每年10 000 元去旅游，退休后想走更多更远地方，每年2 万元，持续10 年；5、两年后购车，目标车型现价15 万。（四）宏观经济与基本假设1、未来平均经济增长率预估为8%，通货膨胀率预估为4%，房价增长率8%，学费增长率5%；2、李先生与太太的收入增长率预计为3%，当地一年平均工资为3 000 元。3、住房公积金账户的报酬率为2%，当地住房公积金个人与企业缴存额各为6%。个人养老金账户缴存率 8%，个人养老金账户的投资报酬率为2%。医疗保险缴费率2%，失业保险缴费比率1%。失业保险没有相对账户，应列为费用。保守假设退休后社保养老金的增长率为0；4、住房公积金贷款利率5 年以上为 5%，当地住房公积金贷款额夫妻合计的上限为50 万元。商业房贷利率5 年以上为 7%；5、家庭生活支出方面，假设夫妻各占40%，子女 20%，生活费用增长率预计为4%。6、假设对该家庭综合评定风险属性中等，合理的长期平均报酬率在8%左右。（五）要求1、编制家庭财务报表并进行分析诊断；（包括 2015 年 12 月 31 日资产负债表、 2015 年 1 月 1 日—— 12 月 31 日家庭收支储蓄表） ；2、静态分析如不考虑收入增长率，只假设学费增长率5%，生活增长率4%，房价增长率8%，旅游费用增长率4%，以投资报酬率8%计，分析该家庭理财目标能否实现。（1）子女教育金目标规...
