下载后可任意编辑员工借款、费用报销及付款管理制度第一条 为法律规范和完善集团公司财务管理，确保资金安全及合理使用，减少资金损失，特制定本制度。第二条 本制度适用于集团公司及各分、子公司。第三条 员工借款范围：1、个人因公出差开支备用；2、采购专员零星采购支出；3、日常办公、后勤、业务费等常常性的零星支出；4、集团财务部外派出纳员备用金（此条款适用于机械制造公司、清沂山石化科技）；5、其他员工个人借款情况。第四条 借款额度：1、员工因公出差借款，根据估计出差天数、往返路费、住宿费等支出由本部门负责人核定借款额度。2、采购专员借用的零星采购用款，单次不得超过 2000 元，超过2000 元的材料采购，必须通过转账或支票方式支付，并由采购部持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序审批后，到集团财务部办理货款支付、结算手续。3、外派出纳员备用金借款，根据清沂山石化、机械制造公司日常办公、零星采购需求，在合理使用范围内，根据不超过一个月零星支付所需现金量提出备用金借款申请，由集团公司进行审批。原则上额度控制在 10 万元至 20 万元以内。4、其他临时借款根据实际情况核定金额。第五条 员工借款、备用金管理规定：1、借款人仅限于集团公司内部人员，不包括试用期内员工和借调员工。2、根据“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，不允许代替他人下载后可任意编辑借款或以他人名义借款。 3、能够转账结算的业务不得故意实行现金借款方式结算。尽量减少现金结算，确保资金安全。 4、业务人员出差必须填写《出差申请单》，经部门负责人审核后报分、子公司负责人批准。业务人员凭审批后的《出差申请单》填写《用款申请单》，签字后到财务支取借款。5、借款人所在部门负责人及分、子公司负责人应当严格审核借款人借款用途、借款金额的合理性及借款的必要性。6、同一借款人前账不清，后款不借。7、各公司核算会计应当对借款及时进行账务处理，并在每月 10日前将上月各公司员工借款明细表发送给借款人所在部门，以便核对和及时催还。8、对于借款次数频繁的借款人，还款期限根据借款时间、还款情况分别确定，对于超过一个月的借款，借款人没有提供书面说明原因的，集团财务部将从该借款人的工资中扣除，不再另行通知。9、涉及借款人调动（含集团各公司间调动、离职、辞退、开除等）时，必须先将未还款借款全部还清，未经集团财务部签字证明该调动人员已还完借款的，人力资源部门不能为其办理调入、...
