内部审计文书参考样式目录一、年度审计计划二、被审计单位基本情况表三、项目审计计划表四、审计方案（之一）五、审计方案（之二）六、审计方案调整表七、审计通知书八、承诺书九、资料交接清单十、送达回证十一、审计工作底稿、汇总审计工作底稿十二、审计（调查）记录表十三、审计会议记录十四、审计报告十五、审计报告征求意见书十六、被审计单位（人员）对审计报告的反馈意见书十七、审计报告复核意见书十八、审计工作交接清单十九、审计档案目录一、年度审计计划**（单位）****年度审计计划（说明：在开始段落阐明内部审计年度工作目标）根据……要求，围绕……工作，****年我单位内部审计工作的总体目标是：……。现编制****年度审计计划如下：一、审计项目（说明：阐明审计项目的类型、审计目的等）（一）经济责任审计根据人事部门的委托，组织对（所属）**单位主要负责人***同志任期审计、对（所属）***单位主要负责人**同志任中审计……。……（二）基本建设项目审计根据《****基本建设项目**规定》等，组成审计小组对***工程建设项目进行竣工决算审计……。……（三）财务收支审计安排对**单位、***单位等*个单位的财务收支审计……。……（*）…………二、后续审计对以前实施的审计项目中所发现问题的整改以及有关审计建议的采纳情况进行检查……。……三、审计资源分配（说明：阐明对应前述各审计项目和后续审计的时间、人员安排等）审计资源的具体分配情况见附表。附：审计项目、审计资源分配情况表****年*月*日附件：审计项目、审计资源分配情况表项目名称审计实施起止日期人员数量安排备注一、审计项目（一）经济责任审计1.**单位主要负责人***同志任期审计****年*月至****年*月*2.***单位主要负责人**同志任中审计…………（二）基本建设项目审计1.***工程建设项目审计****年*月至****年*月*………………（三）财务收支审计1.**单位财务收支审计****年*月至****年*月*2.***单位财务收支审计****年*月至****年*月*………………（*）……二、后续审计………………审计机构负责人签字年月日单位主要负责人(或权力机构)意见签字：年月日编制人：编制日期：年月日二、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表会计期间：被审计单位单位地址邮编经济性质所属行业业务（经营）范围成立日期单位负责人电话财务负责人电话单位机构设置内设机构下属机构财务机构设置独立（是/否）其他____________________会计核算方式独立（是/否）报账（是/否）其他_____________会计政策的选用与变更业务（经营）与财务状况内部控制设计与运行情况相关信息系统及电子数据情况近三年接受审计情况填表人签字：年月日单位盖章：年月日三、项目审计计划表项目审计计划表被审计单位：审计项目审计实施起止时间审计依据审计目标审计范围审计重点内容项目审计组构成和具体时间安排聘请专家或委托社会中介机构情况项目审计组组长签字：年月日审计机构负责人意见签字：年月日编制人：编制日期：年月日四、审计方案（之一）关于****（审计项目名称）的审计方案（说明：编制审计方案要先表明审计的依据，明确受托责任。审计方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、重要性和审计风险评估、审计工作要求<进度安排、审计组职责分工>等）为了……，依据《****》……制定本项目审计方案。（说明：立项依据一般包括，年度审计计划安排、单位主要负责人或权力机构的决定等）一、审计目标通过对**单位***的审计，对**单位的***情况作出客观评价，促进**单位增强***，推进……，建立健全***，加强***，提高***，确保……。二、审计范围****年*月至****年*月****（事项）的真实性、合法性和效益性等情况，……，延伸审计单位包括：……三、重要性和审计风险评估（一）重要性水平的确定。由于***项经营活动指标存在差异和***内部控制存在缺陷，需要引起重视，……。（二）审计风险。由于***项经营活动指标存在差异和***内部控制存在缺陷，以及存在审计抽样风险，审计人员需要追加检查程序，……。四、审计内容及重点（一）……（*）……五、审计程序及措施（一）……（*）……六、审计分工及进度安排审计组组...
