河南、建设项目规划办事程序及所需材料清单 地产类项目财务尽调程序及所需材料清单 第一部分核实项目公司的基本情况 ㈠成立的合法性与真实性 取得项目公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，并同时关注以下事项： ⒈ 核实上述资料的年检情况。 ⒉ 核实实收资本加资本公积 0.5‰的印花税、及其他权利证照 5 元/件的印花税缴纳情况。⒊关注公司章程是否符合公司法的规定。⒋关注设立公司的目的。 ㈡项目公司的注册资本与实收资本 ⒈ 查阅营业执照和公司章程，核实公司的注册资本及其出资方式与期限。 ⒉ 查阅验资报告及银行对账单，核实公司的实收资本，及其是否符合公司章程的规定。⒊非货币性资产出资的，查阅资产评估报告、产权转移证明材料，核实出资的公允性与真实性。 ㈢股东情况 ⒈ 核实股东构成情况。 了解公司名义股东与实际股东是否一致，厘清公司的关联方及其关联关系，编制项目公司的股权结构图。 ⒉ 核实股东出资情况 ⑴ 查阅股东出资时的验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。 ⑵ 核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 ⒊ 了解主要股东的基本情况 ⑴ 了解主要股东的直接持股和间接持股情况。⑵了解主要股东的下列事项： ① 主营业务、股权结构、生产经营等情况；②主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议； ③ 主要股东所持项目公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况； ④ 控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况； ⑤ 主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 ⑶ 调查主要股东是否存在影响公司正常经营管理、侵害公司及其他股东利益、违反相关法律法规等情形。 ⑷ 了解股东过往的项目开发经验及其项目开发案例。㈣其他需要关注的事项⒈重大股权变动情况 ⑴ 查阅与公司重大股权变动相关股东会、董事会、监事会（简称三会）有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，核查公司历次增资、减资、股东变动...
