- 1 - 久泰能源集团财务授权管理制度实施细则第一条为加强久泰能源集团财务授权管理的实施，规范财务授权审批，提高财务运作效率，根据《久泰能源集团财务授权管理制度》（以下简称《财务授权管理制度》）第二十一条之规定，制定本实施细则。第二条《财务授权管理制度》第二条规定的“集中管理”是指财务审批权限由集团统一集中管理，任何单位和个人不得擅自行使审批权； “授权审批”是指被授权人在授权权限内行使审批权，未经授权不得审批，不得越权审批。第三条《财务授权管理制度》第四条明确规定了分级授权管理体系。上市公司董事局可以授权给执行委员会；执行委员会可以授权给集团总裁；集团总裁可以书面授权给集团副总裁、总裁助理、各公司或各中心总经理、以及集团总裁认为可以授权的相关人员，被集团总裁授权人员不得再将审批权限下放。第四条《财务授权管理制度》第四条规定的“审批人不能审批与自己有关事项或费用”，是指审批的事项与自己有关（如：公司总经理审批自己的费用，无论由谁经办），或事项本身在形式上与审批人无关，但因事项与审批人存在利益关系（如：审批人的近亲属与公司签订的合同）。第五条《财务授权管理制度》第五条规定的“阶段性授权”- 2 - 应为书面授权，且由集团总裁亲自签署阶段性授权审批书（格式见附表）。第六条《财务授权管理制度》第九条规定应由集团总裁一支笔审批的业务包括：（一）购置车辆：包括各类货车、轿车、摩托车、压路机、搅拌车、推土机、铲车等机动车辆的购置。（二）购置的无形资产：包括土地使用权、专利权、商标使用权、水资源费、探矿权、采矿权、技术转让费、软件使用权等。（三）各种赞助、捐赠：包括各类赞助及赞助性质的费用、各类捐赠及捐赠性质的费用、各类馈赠、走访费用。（四）广告费：包括电视广告、广播广告、报刊广告、杂志广告、户外广告等。（五）集团年度资金收支平衡预算。（六）非流动资产报废或处置：包括货固定资产、无形资产、长期投资等资产的盘亏、报废及对外销售。（七）外部会议费包括外单位组织的各类贸易洽谈会、行业（或协会）会议费用。（八）归还存量银行借款 （含承兑）：归还后不能等额办理的。（九）应由集团总裁一支笔审批的其他事项，指集团总裁认为不在上述范围内还应由其审批的其他事项。第七条集团总裁特别授权1、集团总裁特别授权给行政管理中心总经理审批集团各管理- 3 - 中心 0.5 万元以下的费用。2、集团总裁特别授权各公司财...
