建筑施工企业财务及相关业务流程 1、企业性质为建筑施工企业集团，管理层次分为集团公司、分公司、项目部三级。 2、本流程设计目的主要是让财务部门相关人员了解本岗位工作内容以及与相关业务部门的工作联系。 3、本流程的设计依据是企业会计制度、公司内部相关制度及规定，其中涉及税金交纳的部分内容，具有该企业的特点，其他企业恐不具有参照意义。 4、此文为我工作中的一点总结，错漏之处欢迎各位视野网友砸砖。 XX 建筑施工企业财务及相关业务流程 一、材料业务流程 1、申购：每月初，由各工程项目部根据施工进度估算每月需耗用的材料品种、规格、数量，向公司材料部提出申请。 2、供应商的选择和评价： 材料部根据供应商的资质、供应能力、信誉等条件编制供应商名册，对达到要求的供应商评出相应等级，优先选择高等级的供应商，坚决杜绝不合格的供应商参加投标和供货。 按 材料供应商建立 采 购信息 档 案 ，并 对已 验 收 的材料做 好 相应的标识 ，保 证 各种材料的可 追 溯 性。 3、采 购：材料部收 到项目部提出的材料申请后 ，按 照交易 额 的大 小 采 取 招 标、直 接 采 购等方 式 ，向在 册供应商进行 询 价，按 照同 质低 价的原 则 决定供货商和供货数量。 4、验 收 ： 供应商送 货至 项目部，项目部材料保 管员按 照提出申请的材料品种、规格、质量、数量逐 一核 对无 误 后 ，办 理入 库 手 续 并 在 验 收 单 上 签 字 ，同 时 报 经 各项目部材料员签 字 确 认 。 材料验 收 单 一式 三联，一联留 材料保 管员处作为登 记 仓 库 材料账 的依据，一联交供应商作为结账 凭 据，一联送 公司财务部入 账 。 5、领 用： 项目部各班 组 ，应严 格按 照相应施工进度的材料需用量领 用，不得 集中领 用或 领用与当 前 施工不相符 的材料。 领 用时 ，应由仓 库 保 管员填 制领 料单 ，由领 用班 组 签 字 ，同 时 应报 经 项目部负 责 人签 字 批 准 后 ，仓 管员按 领 料单 上 的品名、规格、数量发 料。 6、结存 ：每月月末 （ 26 日 前 ） ，各项目部应对库 存 的各种材料（ 暂 时 对钢 筋 、钢 材、水 泥 三种材料） 进行 盘 点，编制材料收 发 存 月报 表 ，填 清 结存 材料的数量、单 价、金额 ，经 盘 点人员和仓 管员签 字 后...
