第 1 页 共 11 页银行计划财务部绩效考核指标在商业银行，计划财务部主要负责编制、调整和组织实施年度综合经营计划，完善、调整财务政策， 拟定财务资源配置方案，编制全行财务预算，负责全行财务收支的统一管理和各项财务支出及损失处置的控制，管理资金利率， 实施集中采购等工作。计划财务部普遍具有以下职能 ：根据国际、 国内会计准则， 制订和完善全行基本会计制度，财务管理制度及政策并监督执行；根据监管机构及上级行要求，制定并组织落实年度全行综合经营、财务计划及中间业务计划，推动实施全面预算管理；编制全行财务会计报表并撰写财务分析报告；组织实施资产负债管理，确定全行利率风险、汇率风险、 流动性风险限额及资金交易市场风险限额， 计量、监控风险敞口， 提出风险敞口调节、 对冲策略并组织实施；负责资本充足率管理，监控全行经济资本和监管资本使用情况，建立和完善经济资本分配机制；负责全行存贷款以外的资金的管理和运作；建立和完善全行内部资金转移定价机制，负责利率管理及中间业务的费率管理，指导全行业务定价；监督和审核全行各项财务费用的使用情况，确保各项支出合理、账实相符；组织实施本行集中采购和固定资产管理工作；负责成本计划、核算管理，确保成本控制、成本分析报告的有效性。根据上述职能，各商业银行计划财务部的岗位通常可以分为以下五大类。第 2 页 共 11 页第一类是资金利率管理岗。该类岗位主要负责分行在人民银行的超额备付管理；资产负债规模调控；除存贷款以外的资金业务，如同业间拆借、国债发行和兑付、同业存放、债券回购与根据国家利率政策及央行利率市场化进程，监测、 分析同业利率市场化管理信息，推进本行利率管理改革，制定和完善利率市场化管理策略；定期跟踪、监测、评价利率管理策略执行效应，提供分析报告和改进建议；利用现有资产复杂管理系统，建立测算模型， 配置参数， 动态监测、预测利率政策对财务表现的影响，并对相关投资活动提供合理、有效的建议。第二类是预算管理与分析岗。该类岗位主要负责根据上级行年度综合经营管理计划构建各项预算管理体系，编制预算控制管理方案，跟踪、监督、控制预算责任部门的日常支出及预算执行情况，确保本行利润目标的实现。第三类是费用管理岗。该类岗位主要负责根据相关财务制度和管理办法，对各类会计凭证进行复核， 对各项费用报销凭证的真实性进行审核，定期对各类费用及支出进行统计清算，并编制相关...
