第 1 页 共 6 页下载后可任意编辑编号:_____ 水产集团审计优秀事迹学 校:_________教 师:_____________年___月___日(此文内容仅供参考,可自行修改)下载后可任意编辑水产集团审计优秀事迹一、打基础,促机制完善。集团公司内部行业结构和产品不同,人事管理、财务核算等各方面管理很难统一协调,针对此问题,同志首先从理顺机制入手。一是建议实行了会计委派制,由公司选拔一批业务好、素养高、责任心强的会计人员统一调配,分别派往各下属公司,有效解决了会计信息失真问题,较好履行了会计反映和监督职能;二是建议实行了回避制度,对和企业负责人有"良好关系"的人员实行了内部各单位轮岗制,有效的避开了"裙带关系";三是统一了会计核算口径,在四个养殖场、两个酒店、四个施工队伍、两个水产加工厂、两个造船厂等相同类型企业中实行统一口径核算,解决了集团公司统算难、考核难的问题;四是完善了内部监督机制,对诸如采购等环节,实行预算计划部门--采购部门--验收部门--保管部门互相制约、监督的控制制度;五是建立了内审直报制度,审计报告直接上报董事会,董事会对每一份报告必须做出批复;六是制定了切实可行的审计人员守则,统一了审计业务文书,法律规范了企业内部审计程序,增强了审计工作的法律规范性。二、查问题,促守法经营。近几年公司建设项目很多,同志把基建项目审计作为重中之重,每项工程审计前,都坚持到建筑材料市场作价格调查,有时还组织甲乙双方代表一起参加市场调研。例如在防浪大堤审计期间,由于有水下工程,给整个工程量的核对带来了很大的难度,但他迎难而上,核对了有关工程所有记录,咨询了水利工程专家,亲自做了水下工程测量,查出了乙方利用水下工程虚增工程量的问题,直接审减工程造价80 万元;同时,实行审计关口前移,努力把各种问题解决在萌芽状态。在对公司某下属单位进行审计时,发现其利用甲方暂不决算的时机虚报利润。为此他带领审计人员连续奋战 6 天,对工程进度、工程预算、工程合同、工程核算进行了大量细致的审计,发现该部门至少对 3 个工程虚报收入 690 万元;另外,坚持跟踪审计,对所有经董事会批复的审计事项,从准备阶段,到实施过程中,直至完工,始终坚持到一线跟踪调查,掌握第一手资料,共纠正了 12 起已核准而没有贯彻的问题。第 2 页 共 6 页下载后可任意编辑三、堵漏洞,促管理提升。几年来,同志将审计的触角,延伸到企业生产经营的各环节,针对企业生产经...